日前，因廣州銀行及其保薦人撤回發(fā)行上市申請(qǐng)，深交所決定終止對(duì)廣州銀行首次公開發(fā)行股票并在主板上市審核。

早在2020年6月，廣州銀行便遞交了招股書，全面注冊(cè)制落地后，2023年3月深交所受理了廣州銀行IPO申請(qǐng)。至今四年多過去了，廣州銀行仍未完成上市。

此番撤回IPO申請(qǐng)前不久，廣州銀行剛剛完成換帥工作，原董事長丘斌到齡退休，來自農(nóng)行的李大龍空降廣州銀行擔(dān)任董事長一職。

除高管層人員變動(dòng)之外，廣州銀行近年來的業(yè)績表現(xiàn)、資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)也都或多或少影響著其上市進(jìn)程。

5年IPO排隊(duì)未果

廣州銀行由46家城市信用合作社合并而成，前身為廣州城市合作銀行，2009年更名為廣州銀行，到2024年9月末總資產(chǎn)8320.83億。已經(jīng)開業(yè)機(jī)構(gòu)184家，包括總行1家，分行級(jí)機(jī)構(gòu)17家（含信用卡中心），支行159家，信用卡分中心7家。

更名當(dāng)年，廣州銀行時(shí)任董事長姚建軍曾公開表示，力爭(zhēng)在三年內(nèi)完成上市，但直至2016年姚建軍離任，上市進(jìn)程長期停滯不前。

事實(shí)上，股權(quán)過于集中是廣州銀行上市道路上一大阻礙，廣州市國資企業(yè)廣州金控曾一度實(shí)際持有該行超過92%的股權(quán)。

2018年，廣州銀行完成百億增資擴(kuò)股，引入南方電網(wǎng)、南航集團(tuán)等7家機(jī)構(gòu)投資者，同時(shí)大股東廣州金控轉(zhuǎn)讓部分持股，廣州銀行股權(quán)集中度問題得到改善。

2020年6月，廣州銀行遞交招股書，正式加入A股排隊(duì)上市序列。2023年3月，廣州銀行A股IPO“換道”注冊(cè)制審核，其上市申請(qǐng)獲得深交所受理。

值得注意的是，廣州銀行在IPO道路上接連踩中普華永道、天職國際兩家會(huì)計(jì)師事務(wù)所。最新招股書顯示，廣州銀行將審計(jì)機(jī)構(gòu)由普華永道變更為天職國際。不料天職國際又于2024年8月被暫停從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)6個(gè)月，廣州銀行IPO于2024年8月中止，并于2024年11月再次更換了會(huì)計(jì)師，但最終仍然撤回上市申請(qǐng)。

此番撤回上市申請(qǐng)，意味著廣州銀行近5年的IPO排隊(duì)等待暫時(shí)畫上句號(hào)。

凈利潤連續(xù)三年下滑

2024年11月，廣州銀行迎來新董事長，農(nóng)業(yè)銀行廣東省分行副行長李大龍接替丘斌出任董事長。從2016年以來，廣州銀行董事長頻繁更換，這已經(jīng)是廣州銀行近8年迎來的第三位董事長了。

李大龍

李大龍出生于1972年，此前曾長期在農(nóng)業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)工作，擔(dān)任農(nóng)業(yè)銀行深圳前海分行行長、農(nóng)業(yè)銀行澳門分行副行長、農(nóng)業(yè)銀行廣東省分行副行長兼廣州市分行行長等職，是一名金融界老將。

2023年11月，廣州銀行原董事長姚建軍涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法被查。姚建軍于2001年任廣州銀行行長，2004年起擔(dān)任董事長，直至2016年離任，其掌舵廣州銀行已超15年。

過去幾年中，廣州銀行還面臨著經(jīng)營業(yè)績下滑和資產(chǎn)質(zhì)量承壓的問題。

2021年至2023年，廣州銀行營業(yè)收入分別為165.64億、171.53億、160.03億，增長率分別為11.03%、3.56%、-6.71%，進(jìn)入2023年，廣州銀行營業(yè)收入開始急速進(jìn)入負(fù)增長，甚至不及2021年的水平。

同期歸母凈利潤分別為41.01億、33.39億、30.17億。結(jié)合廣州銀行2020年歸母凈利潤44.55億，由此可以看出，這一數(shù)據(jù)已連續(xù)三年下降。

2024年前三季度，廣州銀行營業(yè)收入107.63億，同比降幅進(jìn)一步擴(kuò)大至12.55%，凈利潤數(shù)據(jù)雖未公布，但根據(jù)營收狀況推測(cè)也不會(huì)很樂觀。

不良貸款率居高不下也是廣州銀行面臨的挑戰(zhàn)。2021年至2023年，廣州銀行不良貸款余額分別為60.84億、97.1億、95.11億，不良貸款率分別為1.57%、2.16%、2.05%，遠(yuǎn)超A股上市銀行平均不良率。與不良風(fēng)險(xiǎn)上漲形成對(duì)比的是廣州銀行2023年的撥備覆蓋率僅為160.08%，低于205.14%的行業(yè)平均水平。

在不良率整體上升的背后，是廣州銀行踩雷房地產(chǎn)行業(yè)。

2021年以來，多家大型房地產(chǎn)集團(tuán)相繼出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)，2022年上半年，房地產(chǎn)行業(yè)公司貸款和墊款為404.23億，占公司貸款和墊款總額的比例為22.40%，不良貸款率達(dá)到5.38%。而2019年、2020年和2021年，其房地產(chǎn)不良貸款率僅為0.9%、1.14%、2.23%。

近年來，廣州銀行也在不斷處理其房產(chǎn)類信貸頭寸。2023年，房地產(chǎn)行業(yè)公司貸款和墊款為280.13億，占公司貸款和墊款總額的比例下降至15.28%，不良貸款率下降至0.5%。

廣州銀行表示，2023年針對(duì)房地產(chǎn)對(duì)公不良貸款進(jìn)行了重點(diǎn)處置，將相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行集中出清，因此2023年末房地產(chǎn)業(yè)不良貸款率下降顯著。

截至2023年末，廣州銀行個(gè)人存款客戶為557萬戶，個(gè)人貸款客戶為340.1萬戶。截至2023年末，廣州銀行信用卡貸款余額860.17億，累計(jì)發(fā)放信用卡618.41萬張。個(gè)人消費(fèi)貸款余額426.17億，個(gè)人住房貸款余額323.93億元，個(gè)人經(jīng)營貸款為236.11億。