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6月13日，國家金融監(jiān)管總局官網(wǎng)顯示，江西銀行（1916.HK）吉安分行因違規(guī)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)、違規(guī)處理銀承墊款、虛列費(fèi)用，被國家金融監(jiān)督管理總局吉安監(jiān)管分局罰款120萬元；相關(guān)責(zé)任人被給予警告并罰款共計(jì)54萬元。

兩個月前，江西銀行因違規(guī)處置不良貸款被萍鄉(xiāng)監(jiān)管分局罰款40萬元，時任南昌銀行副行長的陳勇被警告并罰款7萬元。

此外，前幾日，中國銀行間市場交易商協(xié)會公布2024年度一般主承銷商執(zhí)業(yè)情況市場評價(jià)結(jié)果，江西銀行因業(yè)務(wù)能力弱且合規(guī)性差被評為D類。

在業(yè)績增速上，江西銀行的營收增速從2021年的8.35%降至2024年的2.32%；凈利潤增速從2021年的11.36%降至2024年的2%。其收入占比超7成的利息凈收入呈波動下滑趨勢，非利息凈收入中的手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入也增長乏力。此外，江西銀行的不良貸款率也高于城市商業(yè)銀行平均水平。

多次收到罰單也體現(xiàn)出江西銀行內(nèi)部控制出現(xiàn)問題。江西銀行能否走出業(yè)績低迷？

01

業(yè)績承壓、不良貸款難降

江西銀行前身為南昌銀行股份有限公司，2015年12月，合并景德鎮(zhèn)市商業(yè)銀行股份有限公司的全部股本權(quán)益，并更名為江西銀行；2018年6月，江西銀行在香港聯(lián)交所上市。

近年來，江西銀行的業(yè)績明顯波動。2021年-2024年，江西銀行營業(yè)收入分別為111.44億元、127.14億元、112.97億元、115.59億元，分別同比增長8.35%、14.08%、-11.15%、2.32%；歸屬于銀行股東的凈利潤分別為20.7億元、15.5億元、10.36億元、10.57億元，分別同比增長11.36%、-25.15%、-33.13%、2%。

盡管2024年江西銀行收入與凈利潤實(shí)現(xiàn)微增，但其收入水平基本與2021年持平；凈利潤更是相比2021年“腰斬”。

值得一提的是，2024年的凈利潤增長來源于3.45億元的所得稅抵免——其稅前利潤7.52億元，同比減少25.54%。在財(cái)報(bào)中，江西銀行表示，主要是由于持有的國債和地方政府債券利息收入等符合稅法規(guī)定的免稅收益增加影響。

從收入結(jié)構(gòu)來看，利息凈收入依舊是江西銀行的主要收入來源。2024年，江西銀行的利息凈收入為86.03億元，同比減少1.72%，占總營收的74.42%。拉長時間線來看，2021年-2023年，江西銀行的利息凈收入增速分別為-3.22%、9.84%、-8.86%，呈波動下滑趨勢。

這一收入增速的變動來源于凈利息收益率的下降——凈利息收益率從2021年的1.94%下降至2024年的1.64%。

值得一提的是，截至2024年，江西銀行發(fā)放貸款和墊款總額為3529.4億元，同比增長4.76%。從資產(chǎn)質(zhì)量來看，江西銀行的不良貸款余額為75.88億元，較上年末增長了2.89億元，不良貸款率為2.15%，高于行業(yè)平均水平——據(jù)國家金融監(jiān)督管理總局?jǐn)?shù)據(jù)，截至2024年四季度末，城市商業(yè)銀行不良貸款率為1.76%

在不良貸款率平均水平的情況下，江西銀行的撥備覆蓋率從上一年的177.16%下降至2024年的160.05%，低于城市商業(yè)銀行188.08%的平均水平。

為了緩解不良貸款帶來的風(fēng)險(xiǎn)，江西銀行在2024年計(jì)提資產(chǎn)減值損失73.76億元，同比增長10.68%。其中，發(fā)放貸款和墊款計(jì)提減值67.97億元，同比減少3.42%；金融投資4.5億元，同比增長190.63%。

江西銀行的另一關(guān)鍵收入手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入也未撐起增長。2021年-2024年，江西銀行的手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入分別為6.99億元、6.42億元、5.22億元、5.63億元，分別同比增長20.85%、-8.21%、-18.76%、7.86%。

此外，前幾日，中國銀行間市場交易商協(xié)會公布2024年度一般主承銷商執(zhí)業(yè)情況市場評價(jià)結(jié)果，江西銀行因業(yè)務(wù)能力弱且合規(guī)性差被評為D類。

資料顯示，地方展業(yè)銀行、證券公司類主承銷商業(yè)務(wù)能力較弱、展業(yè)不積極的，劃為D檔。具體考察以下三方面：一是業(yè)務(wù)能力較弱，剔除余額包銷后的主承銷金額和主承銷發(fā)行人家數(shù)同時低于上一年度全市場后10%分位數(shù)；二是業(yè)務(wù)合規(guī)性較差，受到警告及以上的自律處分；三是存在其他交易商協(xié)會認(rèn)為應(yīng)當(dāng)劃為D檔的情形。

江西銀行的手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入可能會受到影響。

在投資收益推動銀行利潤增長的行業(yè)背景下，江西銀行金融投資所得收益凈額也實(shí)現(xiàn)了更高的收入增速——同比增長46.31%至22.19億元。

但在利息凈收入以及手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入均增長疲軟下，金融投資所帶來的收益尚不能帶動江西銀行的整體增長。

02

高管落馬、頻收罰單

業(yè)績面臨發(fā)展瓶頸，江西銀行的內(nèi)控也面臨著合規(guī)考驗(yàn)。

2024年11月，江西銀行原黨委委員、副行長俞健涉嫌貪污、受賄、違法發(fā)放貸款、利用未公開信息交易一案，由江西省監(jiān)察委員會調(diào)查終結(jié)，移送檢察機(jī)關(guān)審查起訴。經(jīng)江西省人民檢察院指定管轄，由景德鎮(zhèn)市人民檢察院依法向景德鎮(zhèn)市中級人民法院提起公訴。

此前，2022年，江西銀行股份有限公司原黨委書記、董事長陳曉明涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法被開除黨籍、開除公職。江西省紀(jì)委監(jiān)委在通報(bào)中稱，其“將江西銀行視為“私人領(lǐng)地”，自立規(guī)矩、自行其是，任人唯親、排斥異己，嚴(yán)重污染所在單位政治生態(tài)”“大搞家族式腐敗，肆無忌憚，為親屬入職金融系統(tǒng)、開展業(yè)務(wù)等方面謀取利益，縱容甚至幫助親屬進(jìn)行違紀(jì)違法活動”等。

隨后，陳曉明在任時的三名下屬江西銀行原副行長、董秘徐繼紅，江西銀行萍鄉(xiāng)分行原行長馮亮，以及原南昌銀行黨委委員、副行長黃文杰也相繼落馬。

高管頻頻落馬，江西銀行的內(nèi)控問題也傳導(dǎo)至業(yè)務(wù)端。2024年，江西銀行因授信管理不到位、投資收益違規(guī)處置風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)、違規(guī)處置不良貸款等問題接連收到罰單。

在2024年的ESG報(bào)告中，江西銀行表示，在合規(guī)體系改革上，制定《江西銀行合規(guī)條線管理優(yōu)化實(shí)施方案》，實(shí)施“合規(guī)派駐”模式，推動“合規(guī)+業(yè)務(wù)”深度融合，同時通過合規(guī)管理前置，實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理對于業(yè)務(wù)條線“支持經(jīng)營、落實(shí)管控”的模式；在內(nèi)控評價(jià)體系中，進(jìn)一步完善內(nèi)控評價(jià)體系，充分發(fā)揮內(nèi)控合規(guī)考核“指揮棒”作用，內(nèi)控評價(jià)結(jié)果與分支機(jī)構(gòu)年度KPI考核進(jìn)行掛鉤，切實(shí)發(fā)揮考核評價(jià)的導(dǎo)向作用，以內(nèi)控評價(jià)為抓手，推動內(nèi)控合規(guī)工作落地見效。

然而進(jìn)入2025年，江西銀行再度收到罰單。6月13日，江西銀行吉安分行因違規(guī)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)、違規(guī)處理銀承墊款、虛列費(fèi)用，被國家金融監(jiān)督管理總局吉安監(jiān)管分局罰款120萬元；相關(guān)責(zé)任人被給予警告并罰款共計(jì)54萬元。

4月，江西銀行因違規(guī)處置不良貸款被萍鄉(xiāng)監(jiān)管分局罰款40萬元，時任南昌銀行副行長的陳勇被警告并罰款7萬元。

顯然，江西銀行的內(nèi)控合規(guī)仍需要加強(qiáng)建設(shè)。如今，江西銀行業(yè)績承壓，增長緩慢，不良貸款也高于城市商業(yè)銀行的平均水平。高管落馬、頻收罰單也影響著江西銀行的穩(wěn)定發(fā)展，其能否解決這些問題呢?

作者丨五仁

來源丨征探財(cái)經(jīng)（ID:teccj6)