序言

近期，黃浦分局經(jīng)偵支隊(duì)通過(guò)“藍(lán)鯨”護(hù)企工作站接報(bào)了一起職務(wù)侵占案件。案件查處后，工作站針對(duì)作案手法對(duì)案件進(jìn)行復(fù)盤，發(fā)現(xiàn)企業(yè)在內(nèi)部人員教育培訓(xùn)和收款管理等方面存在隱患。工作站及時(shí)提出相關(guān)建議，企業(yè)立即著手升級(jí)內(nèi)控措施。

問(wèn)題發(fā)現(xiàn)

報(bào)案單位A是本區(qū)一家團(tuán)建、娛樂(lè)領(lǐng)域公司，提供線下一站式保齡球、臺(tái)球等團(tuán)建休閑活動(dòng)。門店總經(jīng)理、副總經(jīng)理、店長(zhǎng)、值班經(jīng)理等多人合謀，利用職務(wù)便利，隱瞞實(shí)際到店客戶人數(shù)，將門店用于收款的公司二維碼調(diào)換為個(gè)人收款二維碼，接收來(lái)店散客支付的入場(chǎng)費(fèi)，大肆侵占公司營(yíng)業(yè)款。復(fù)盤發(fā)現(xiàn)，這是一起典型的公司內(nèi)部群體性貪腐案件，門店主要負(fù)責(zé)人員均參與其中，且該公司收款系統(tǒng)與實(shí)際入場(chǎng)人數(shù)間缺乏有效印證，公司僅依靠門店上報(bào)入場(chǎng)人數(shù)對(duì)營(yíng)收款進(jìn)行核驗(yàn)查賬，最終導(dǎo)致公司應(yīng)收款與實(shí)際營(yíng)收款間存在巨大差距，直接造成公司巨大經(jīng)濟(jì)損失。

藍(lán)鯨提示：

隨著移動(dòng)支付應(yīng)用場(chǎng)景的不斷擴(kuò)大，電子二維碼已經(jīng)成為一種主流收款模式，高頻應(yīng)用在零售、餐飲等行業(yè)。針對(duì)利用移動(dòng)支付二維碼實(shí)施犯罪的，一是要加強(qiáng)員工廉政教育，引導(dǎo)員工樹立正確的職場(chǎng)觀念；二是要升級(jí)內(nèi)控措施，加強(qiáng)對(duì)公司收款碼的監(jiān)督管理并采用多維度的運(yùn)營(yíng)流水統(tǒng)計(jì)方法；三是定期派駐人員調(diào)查暗訪，收集門店真實(shí)運(yùn)營(yíng)情況。

來(lái)源:黃浦工商聯(lián)

編輯：陳瑤