自2016年國家組織開展長期護理保險試點以來，49個試點地區(qū)在長期護理保險支付政策、保障范圍等方面進行了有益探索。

9月25日，國家醫(yī)保局印發(fā)《長期護理保險護理服務機構定點管理辦法（試行）》，進一步明確長護服務機構定點管理的具體要求。

社保第六險—長期護理險再次走進大家的視野，截至目前，它已覆蓋1.9億人，累計支出超850億元。

可是很多人仍然不太清楚，長期護理險是什么，更不知道購買長護險后，就可以享受個稅優(yōu)惠。

那長護險，到底保的是什么？

簡單來說，長護險保的不是“病”，而是“失能狀態(tài)”。

想象一個場景：79歲的張爺爺摔倒后癱瘓在床，吃飯、洗澡、翻身都需要人幫助。子女不得不辭去工作專職照料，家庭收入銳減，房貸壓力陡增。這就是典型的“因照護致貧”。

而長護險的介入，可以讓專業(yè)的護理人員上門服務，或者覆蓋部分養(yǎng)老機構的護理費用，將整個家庭從崩潰的邊緣拉回來。

劃重點，長護險覆蓋哪些服務？

國家最新發(fā)布的目錄，統(tǒng)一規(guī)范了36項服務內容，分為兩大類。

生活照護類（20項）：這是最基礎、最高頻的需求。包括喂飯、助浴、更換紙尿褲、協(xié)助翻身、理發(fā)等，覆蓋了失能者日常生活的方方面面。

醫(yī)療護理類（16項）：這部分更專業(yè)，涉及基礎的醫(yī)療輔助。例如傷口換藥、監(jiān)測血壓、壓瘡護理、協(xié)助進行康復訓練等。

需要明確的是，這部分由長護險基金支付的服務，醫(yī)?；鸩辉僦貜蛨箐N。但參保人因就醫(yī)需要轉診、轉院入住醫(yī)保定點醫(yī)療機構治療的，相關醫(yī)療費用則按規(guī)定由醫(yī)保基金支付。新開展長期護理保險工作的地區(qū)，遵照國家目錄執(zhí)行；已建立本地區(qū)長護服務項目目錄的試點城市，做好原有目錄與國家目錄的對照映射，利用3年左右時間逐步統(tǒng)一規(guī)范。

由于各地地區(qū)申請標準不同，現(xiàn)在以浙江省為例給大家講講

參保資格：這很簡單。只要你參加了基本醫(yī)療保險，就自動加入了長護險的保障范圍，無需額外單獨參保繳費。

申請條件：核心是“失能等級評估”。當參保人因各種原因，失能狀態(tài)持續(xù)6個月以上，且評估達到重度失能標準時，就可以提出申請。

申請流程：如今已高度線上化。以“浙里辦”App為例，整個流程可以概括為三步：

線上申請：在“浙里醫(yī)保”服務中找到“浙里長護在線”，為自己或家人提交待遇申請。

專家評估：醫(yī)保經(jīng)辦機構會委派評估專家上門，對失能者的身體狀況進行專業(yè)、客觀的評估。

享受待遇：評估通過并公示后，次月起就可以根據(jù)需求，選擇居家上門、機構照護等不同的服務方式，并按比例享受基金支付。

以浙江嘉興為例，不同的服務方式，支付限額和報銷比例各有不同，但都極大地減輕了家庭的現(xiàn)金流壓力。

購買長期護理險，還可抵扣個稅

社保長護險提供了基礎保障，但對于追求更高品質護理服務、或希望覆蓋更廣泛失能等級的家庭來說，商業(yè)長護險是重要的補充。

而國家，為了鼓勵個人配置這份保障，還有一個很實在的優(yōu)惠——個人所得稅專項扣除。

這項政策在2023年正式明確，但很多人至今仍未充分利用。

優(yōu)惠內容：購買符合條件的商業(yè)長期護理險，每年可以在計算個稅時，稅前扣除最高2400元（即每月200元）。

核心亮點：一人投保，全家受益。這項優(yōu)惠的抵扣對象，不僅限于投保人自己。子女為父母購買，父母在計算個稅時可以享受扣除；丈夫為妻子投保，妻子同樣可以抵扣。這讓一份保單的稅務價值，在家庭內部得到了放大。

如何操作？流程非常簡單，在每年個稅匯算清繳時（次年3-6月），打開“個人所得稅”App即可：

在“專項附加扣除”或“其他扣除項目”中，找到【商業(yè)健康險】。

點擊新增，輸入保單上獨一無二的“稅優(yōu)識別碼”（這是一串18位的數(shù)字，是保單能否抵稅的關鍵憑證）。

填寫保費等信息，確認扣除金額（最高2400元），即可完成申報。

這筆錢能省下多少？假設你的年薪30萬元（適用20%稅率），每年可直接節(jié)省稅款2400×20%=480元。雖然金額不大，但它代表了國家在政策層面對個人和家庭進行長期風險規(guī)劃的明確鼓勵。

社保與商業(yè)，是互補而非替代。社保長護險是“兜底”的基礎保障，商業(yè)長護險則是“拔高”的生活品質。兩者結合，才能構建更穩(wěn)固的家庭風險防線。

政策動態(tài)需關注。長護險在全國正逐步統(tǒng)一，但各地的具體細則、報銷比例可能仍有差異。申請前，務必咨詢當?shù)蒯t(yī)保局或通過官方渠道（如國家醫(yī)保局官網(wǎng)https://www.nhsa.gov.cn/）了解最新政策。

面對人口老齡化這一宏大命題，長護險是我們每個人都無法回避的話題。了解它，用好它，不僅是對自己負責，更是對整個家庭未來的一份深思熟慮。