有限合伙人如何對項目公司行使股東知情權(quán)？

作者：唐青林 張德榮 賈偉波(北京云亭律師事務(wù)所*)

閱讀提示：當(dāng)有限合伙企業(yè)投資了項目公司，該合伙企業(yè)及其執(zhí)行事務(wù)合伙人怠于行使股東權(quán)利（特別是知情權(quán)）之時，有限合伙人能否以自己的名義、為合伙企業(yè)的利益、直接以項目公司為被告提起知情權(quán)訴訟？換句話說，有限合伙人有無提起知情權(quán)派生訴訟的資格？

裁判要旨

根據(jù)《合伙企業(yè)法》第六十八條，在執(zhí)行事務(wù)合伙人怠于行使權(quán)利的情況下，有限合伙人以自己名義提起知情權(quán)派生訴訟既未違反法律規(guī)定，也有利于合伙企業(yè)權(quán)利的行使及利益的保護，故有限合伙人具有提起知情權(quán)派生訴訟的主體資格，法院應(yīng)當(dāng)進行實體審理。

案情簡介

一、2012年3月30日，星浩投資中心成立，其執(zhí)行事務(wù)合伙人為星浩蕪湖股權(quán)基金公司，蘇壽梁、王德新作為有限合伙人。2012年5月25日，星玨公司成立，股東為星浩投資中心（持股30.80%）、星耀企業(yè)、星衡企業(yè)、星望企業(yè)；

二、2019年1月2日，星玨公司全體股東形成決議：同意星浩投資中心將其持有的星玨公司30.80%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給閔光公司，同意星耀企業(yè)、星衡企業(yè)、星望企業(yè)將各自持有的星玨公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓給閔光公司。2019年1月4日，星玨公司股東變更登記為閔光公司；

三、蘇壽梁、王德新向靜安區(qū)法院訴請判令星玨公司：1.提供星浩投資中心持股期間的公司會計賬簿和會計憑證供查閱、復(fù)制；2.提供對外投資文件資料、股東會會議記錄、決議、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議和財務(wù)會計報告、股權(quán)價值評估報告供查閱、復(fù)制；

四、靜安區(qū)法院裁定駁回蘇壽梁、王德新的起訴。蘇壽梁、王德新不服一審裁定，向上海二中院提起上訴。上海二中院審查后，裁定撤銷一審裁定，指令靜安區(qū)法院審理。

裁判要點

本案爭議焦點為：蘇壽梁、王德新提起本案訴訟的主體資格是否適格。

一審法院認(rèn)為，根據(jù)公司法及相關(guān)司法解釋的規(guī)定，只有具備股東身份的主體才可以享有股東知情權(quán)。本案中，蘇壽梁、王德新至今未擔(dān)任過星玨公司股東，不具備星玨公司股東的身份，故蘇壽梁、王德新提起本案訴訟系主體不適格，應(yīng)駁回起訴。

二審法院認(rèn)為，《合伙企業(yè)法》第六十八條賦予有限合伙人在執(zhí)行事務(wù)合伙人怠于行使權(quán)利時，為了合伙企業(yè)的利益以自己的名義提起派生訴訟的權(quán)利。本案中，在星浩蕪湖股權(quán)基金公司怠于行使知情權(quán)的情況下，蘇壽梁、王德新以自己名義提起知情權(quán)派生訴訟既未違反法律規(guī)定，也有利于星浩投資中心權(quán)利的行使及利益的保護。故蘇壽梁、王德新作為原告提起本案訴訟的主體資格適格。我們認(rèn)為，二審法院的裁定在實體上和程序上更加公平合理。

實務(wù)經(jīng)驗總結(jié)

北京云亭律師事務(wù)所唐青林律師、李舒律師的專業(yè)律師團隊辦理和分析過大量本文涉及的法律問題，有豐富的實踐經(jīng)驗。大量辦案同時還總結(jié)辦案經(jīng)驗出版了《云亭法律實務(wù)書系》，本文摘自該書系。該書系的作者全部是北京云亭律師事務(wù)所戰(zhàn)斗在第一線的專業(yè)律師，具有深厚理論功底和豐富實踐經(jīng)驗。該書系的選題和寫作體例，均以實際發(fā)生的案例分析為主，力圖從實踐需要出發(fā)，為實踐中經(jīng)常遇到的疑難復(fù)雜法律問題，尋求最直接的解決方案。

我國《公司法》確立了股東派生訴訟制度，規(guī)定在董事、高級管理人員存在侵犯公司利益的行為時，股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟，或在他人侵犯公司合法權(quán)益，給公司造成損失時，直接向人民法院提起訴訟，并規(guī)定了派生訴訟的主體條件和前置程序。

有限合伙人派生訴訟雖然類似于公司法上的股東派生訴訟，但又有所不同。我國公司法中的股東派生訴訟，一般要求股東先向監(jiān)事（會）或董事（會）提出書面要求，在完成前述前置程序仍無法維權(quán)時，方能提起股東派生訴訟。對于有限合伙人派生訴訟而言，《合伙企業(yè)法》第六十八條規(guī)定執(zhí)行事務(wù)合伙人怠于行使權(quán)利時，有限合伙人督促其行使權(quán)利或者為了本企業(yè)的利益以自己的名義提起訴訟，督促其行使權(quán)利與提起訴訟的邏輯關(guān)系為“或者”，從字面理解，督促其行使權(quán)利并非提起訴訟的前置條件，即便有限合伙人未督促執(zhí)行事務(wù)合伙人行使權(quán)利，有限合伙人也可以提起訴訟。

在此，我們提出以下建議：

對于有限合伙人而言，除根據(jù)合伙企業(yè)法的規(guī)定直接向合伙企業(yè)提起知情權(quán)訴訟外，其認(rèn)為因?qū)匣锲髽I(yè)作為股東投資設(shè)立的項目公司經(jīng)營狀況缺乏了解，在執(zhí)行事務(wù)合伙人違反合伙協(xié)議或怠于行使權(quán)利致使其他合伙人或合伙企業(yè)的利益受到損害的情況下，可以提起知情權(quán)派生訴訟以維護自身及合伙企業(yè)權(quán)益。在有限合伙人對于管理人是否怠于行使權(quán)利存在爭議的情況下，即使只有一名有限合伙人認(rèn)為執(zhí)行事務(wù)合伙人怠于行使權(quán)利而提起派生訴訟，法院也應(yīng)就此進行受理并審理。

由于有限合伙人派生訴訟所產(chǎn)生的訴訟請求利益實際歸屬于合伙企業(yè)，因此，宜將合伙企業(yè)列為無獨立請求權(quán)的第三人參與訴訟，并對是否存在怠于行使權(quán)利的情形及在審理知情權(quán)訴訟時需調(diào)查核實的事實等發(fā)表意見，這樣有利于法院作出合理全面的認(rèn)定和處理。

對于如何認(rèn)定執(zhí)行事務(wù)合伙人怠于行使權(quán)利，法律并無明確的規(guī)定，我們認(rèn)為實踐中以下兩種情形可視為怠于行使權(quán)利：1.執(zhí)行事務(wù)合伙人是否已對所投資項目采取相應(yīng)維權(quán)手段，如是否存在應(yīng)當(dāng)提起訴訟而未提起的情況；2.執(zhí)行事務(wù)合伙人經(jīng)有限合伙人請求履行職責(zé)后仍不作為的情況。

（我國并不是判例法國家，本文所引述分析的判例也不是指導(dǎo)性案例，對同類案件的審理和裁判中并無約束力。同時，尤其需要注意的是，司法實踐中，每個案例的細節(jié)千差萬別，切不可將本文裁判觀點直接援引。北京云亭律師事務(wù)所律師對不同案件裁判文書的梳理和研究，旨在為更多讀者提供不同的研究角度和觀察的視角，并不意味著北京云亭律師事務(wù)所律師對本文案例裁判觀點的認(rèn)同和支持，也不意味著法院在處理類似案件時，對該等裁判規(guī)則必然應(yīng)當(dāng)援引或參照。）

相關(guān)法律規(guī)定

《中華人民共和國公司法》（2018修正）

第三十三條　股東有權(quán)查閱、復(fù)制公司章程、股東會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議和財務(wù)會計報告。
股東可以要求查閱公司會計賬簿。股東要求查閱公司會計賬簿的，應(yīng)當(dāng)向公司提出書面請求，說明目的。公司有合理根據(jù)認(rèn)為股東查閱會計賬簿有不正當(dāng)目的，可能損害公司合法利益的，可以拒絕提供查閱，并應(yīng)當(dāng)自股東提出書面請求之日起十五日內(nèi)書面答復(fù)股東并說明理由。公司拒絕提供查閱的，股東可以請求人民法院要求公司提供查閱。

第一百五十一條　董事、高級管理人員有本法第一百四十九條規(guī)定的情形的，有限責(zé)任公司的股東、股份有限公司連續(xù)一百八十日以上單獨或者合計持有公司百分之一以上股份的股東，
可以書面請求監(jiān)事會或者不設(shè)監(jiān)事會的有限責(zé)任公司的監(jiān)事向人民法院提起訴訟；監(jiān)事有本法第一百四十九條規(guī)定的情形的，前述股東可以書面請求董事會或者不設(shè)董事會的有限責(zé)任公司的執(zhí)行董事向人民法院提起訴訟。
監(jiān)事會、不設(shè)監(jiān)事會的有限責(zé)任公司的監(jiān)事，或者董事會、執(zhí)行董事收到前款規(guī)定的股東書面請求后拒絕提起訴訟，或者自收到請求之日起三十日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會使公司利益受到難以彌補的損害的，前款規(guī)定的股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。
他人侵犯公司合法權(quán)益，給公司造成損失的，本條第一款規(guī)定的股東可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟。

《中華人民共和國公司法》（2023修訂）

第五十七條股東有權(quán)查閱、復(fù)制公司章程、股東名冊、股東會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議和財務(wù)會計報告。
股東可以要求查閱公司會計賬簿、會計憑證。股東要求查閱公司會計賬簿、會計憑證的，應(yīng)當(dāng)向公司提出書面請求，說明目的。公司有合理根據(jù)認(rèn)為股東查閱會計賬簿、會計憑證有不正當(dāng)目的，可能損害公司合法利益的，可以拒絕提供查閱，并應(yīng)當(dāng)自股東提出書面請求之日起十五日內(nèi)書面答復(fù)股東并說明理由。公司拒絕提供查閱的，股東可以向人民法院提起訴訟。
股東查閱前款規(guī)定的材料，可以委托會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)進行。
股東及其委托的會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)查閱、復(fù)制有關(guān)材料，應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)保護國家秘密、商業(yè)秘密、個人隱私、個人信息等法律、行政法規(guī)的規(guī)定。
股東要求查閱、復(fù)制公司全資子公司相關(guān)材料的，適用前四款的規(guī)定。
第一百八十九條董事、高級管理人員有前條規(guī)定的情形的，有限責(zé)任公司的股東、股份有限公司連續(xù)一百八十日以上單獨或者合計持有公司百分之一以上股份的股東，可以書面請求監(jiān)事會向人民法院提起訴訟；監(jiān)事有前條規(guī)定的情形的，前述股東可以書面請求董事會向人民法院提起訴訟。
監(jiān)事會或者董事會收到前款規(guī)定的股東書面請求后拒絕提起訴訟，或者自收到請求之日起三十日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會使公司利益受到難以彌補的損害的，前款規(guī)定的股東有權(quán)為公司利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。
他人侵犯公司合法權(quán)益，給公司造成損失的，本條第一款規(guī)定的股東可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟。
公司全資子公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員有前條規(guī)定情形，或者他人侵犯公司全資子公司合法權(quán)益造成損失的，有限責(zé)任公司的股東、股份有限公司連續(xù)一百八十日以上單獨或者合計持有公司百分之一以上股份的股東，可以依照前三款規(guī)定書面請求全資子公司的監(jiān)事會、董事會向人民法院提起訴訟或者以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。

《中華人民共和國合伙企業(yè)法》

第六十八條　有限合伙人不執(zhí)行合伙事務(wù)，不得對外代表有限合伙企業(yè)。
有限合伙人的下列行為，不視為執(zhí)行合伙事務(wù)：
（一）參與決定普通合伙人入伙、退伙；
（二）對企業(yè)的經(jīng)營管理提出建議；
（三）參與選擇承辦有限合伙企業(yè)審計業(yè)務(wù)的會計師事務(wù)所；
（四）獲取經(jīng)審計的有限合伙企業(yè)財務(wù)會計報告；
（五）對涉及自身利益的情況，查閱有限合伙企業(yè)財務(wù)會計賬簿等財務(wù)資料；
（六）在有限合伙企業(yè)中的利益受到侵害時，向有責(zé)任的合伙人主張權(quán)利或者提起訴訟；
（七）執(zhí)行事務(wù)合伙人怠于行使權(quán)利時，督促其行使權(quán)利或者為了本企業(yè)的利益以自己的名義提起訴訟；
（八）依法為本企業(yè)提供擔(dān)保。

《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國公司法>若干問題的規(guī)定（四）》

第七條　股東依據(jù) 公司法 第 三十三條 、第 九十七條 或者公司章程的規(guī)定，起訴請求查閱或者復(fù)制公司特定文件材料的，人民法院應(yīng)當(dāng)依法予以受理。
公司有證據(jù)證明前款規(guī)定的原告在起訴時不具有公司股東資格的，人民法院應(yīng)當(dāng)駁回起訴，但原告有初步證據(jù)證明在持股期間其合法權(quán)益受到損害，請求依法查閱或者復(fù)制其持股期間的公司特定文件材料的除外。

法院判決

以下為上海二中院就“蘇壽梁、王德新提起本案訴訟的主體資格是否適格”的詳細論述：

本院認(rèn)為，“本案的爭議焦點在于蘇壽梁、王德新提起本案訴訟的主體資格是否適格。

根據(jù)合伙企業(yè)法第六十八條的規(guī)定，有限合伙人不執(zhí)行合伙事務(wù)，不得對外代表有限合伙企業(yè)，同時又規(guī)定有限合伙人的下列行為不視為執(zhí)行合伙事務(wù)，其中包括在執(zhí)行事務(wù)合伙人怠于行使權(quán)利時，有限合伙人督促其行使權(quán)利或者為了本企業(yè)的利益以自己的名義提起訴訟的行為。該條賦予有限合伙人在執(zhí)行事務(wù)合伙人怠于行使權(quán)利時，有限合伙人為了企業(yè)的利益以自己的名義提起派生訴訟的權(quán)利。蘇壽梁、王德新在提起本案訴訟前曾致函要求蕪湖星浩投資中心及執(zhí)行事務(wù)合伙人行使相關(guān)的知情權(quán)，蕪湖星浩投資中心及執(zhí)行事務(wù)合伙人雖以未收悉為由抗辯，但蘇壽梁、王德新作為有限合伙人已盡到了督促義務(wù)，星浩投資中心也未在本案訴訟中知悉有限合伙人的要求后表示愿意行使股東知情權(quán)。因此，在執(zhí)行事務(wù)合伙人怠于行使權(quán)利的情況下，有限合伙人以自己名義提起知情權(quán)訴訟既未違反上述的法律規(guī)定，也有利于合伙企業(yè)權(quán)利的行使及利益的保護。因此，本院認(rèn)為蘇壽梁、王德新作為原告提起本案訴訟的主體資格適格，一審法院應(yīng)當(dāng)對本案進行實體審理?！?/p>

案件來源

蘇壽梁、王德新與上海星玨投資管理有限公司、蕪湖星浩股權(quán)投資中心(有限合伙)股東知情權(quán)糾紛二審民事裁定書【上海市第二中級人民法院，（2019）滬02民終9730號】

*此處北京云亭律師事務(wù)所，為作者完成文章寫作時所在工作單位。

作者簡介：

唐青林律師，北京云亭律師事務(wù)所創(chuàng)始合伙人，中國人民大學(xué)法學(xué)院，法學(xué)碩士學(xué)位，曾先后在農(nóng)業(yè)部、律師事務(wù)所從事法律相關(guān)工作20年。北京大學(xué)國際知識產(chǎn)權(quán)研究中心研究員、最高人民法院訴訟服務(wù)志愿專家（2023-2028）、北京市律師協(xié)會第十一屆公司法專業(yè)委員會副主任。北京外國語大學(xué)法學(xué)院研究生校外導(dǎo)師。中國民主建國會會員。美國國務(wù)院國際領(lǐng)導(dǎo)者訪問項目（International Visitors Leadership Program，簡稱IVLP）訪問專家（知識產(chǎn)權(quán)方向）。

唐青林律師擅長重大疑難案件訴訟與仲裁、公司法（公司訴訟和公司治理、公司并購重組）、知識產(chǎn)權(quán)法（商業(yè)秘密）、刑事辯護（主要包括金融犯罪、公職人員犯罪、企業(yè)家犯罪）。

唐青林律師公司法領(lǐng)域在中國法制出版社出版過《公司保衛(wèi)戰(zhàn)》《公司控制權(quán)爭奪戰(zhàn)》等十多本法律實務(wù)著作，在商業(yè)秘密領(lǐng)域出版過《商業(yè)秘密案件裁判規(guī)則》等三本著作，辦理過39起在各高級法院和最高法院審理的案件并獲得令人滿意的結(jié)果。

唐青林律師長期關(guān)注公職人員犯罪、企業(yè)家犯罪領(lǐng)域研究。辦理了大量涉及公職人員和企業(yè)家犯罪的案件。在北京大學(xué)出版社和中國法制出版社出版過四本刑事辯護領(lǐng)域的法律實務(wù)著作，包括《企業(yè)家刑事法律風(fēng)險防范》(MBA、EMBA教材)，北京大學(xué)出版社2008年出版；《企業(yè)家刑事法律風(fēng)險防范》(MBA、EMBA教材)，中國法制出版社2017年出版；《職務(wù)犯罪難點要點剖析——程序辯護卷》（主編）中國法制出版社，2024年出版；《職務(wù)犯罪難點要點剖析——定罪卷》（主編）中國法制出版社，2024年出版。

唐青林律師作為法律專家嘉賓受邀參加CCTV法制專題節(jié)目“大家看法”節(jié)目，對相關(guān)法律事務(wù)進行點評，唐青林律師多次被《新華社》《人民網(wǎng)》《知識產(chǎn)權(quán)報》、《科技日報》《民主與法制時報》《中華英才》《企業(yè)觀察報》、《中國貿(mào)易報》等全國專業(yè)性媒體廣泛報道。

唐青林律師曾經(jīng)在《法學(xué)研究》和最高人民法院《民事審判指導(dǎo)與參考》發(fā)表論文，在北大出版社出版的《企業(yè)家法律防范風(fēng)險》2008年起連載于《法制日報?周末版》。

李舒律師，北京云亭律師事務(wù)所創(chuàng)始合伙人，從事法律工作十余年，先后任某上市公司法律事務(wù)負責(zé)人、國內(nèi)知名律師事務(wù)所律師合伙人。

李舒律師擅長處理公司法律事務(wù)（含公司常年顧問、公司改制和控制權(quán)爭奪等）、商事爭議解決（含訴訟和仲裁）、強制執(zhí)行與資產(chǎn)處置、金融與投融資、破產(chǎn)重整等領(lǐng)域的法律事務(wù)。執(zhí)業(yè)以來，曾為數(shù)十家中外大型金融機構(gòu)和商業(yè)企業(yè)提供法律服務(wù)，尤其擅長從實現(xiàn)委托人商業(yè)利益最大化的角度就疑難復(fù)雜案件提出整體解決方案，參與辦理各類案件總金額達數(shù)百億元。

李舒律師對公司、金融、借貸、擔(dān)保、執(zhí)行及刑民交叉等領(lǐng)域有長期而深入的研究，已經(jīng)出版的著作包括主編《擔(dān)保糾紛疑難問題及訴訟實戰(zhàn)指南》《財產(chǎn)保全與強制執(zhí)行》《公司訴訟疑難法律問題解讀》等。

李舒律師在其長期關(guān)注的民營企業(yè)家權(quán)利保護領(lǐng)域和涉民營企業(yè)家財產(chǎn)糾紛和處置等重大疑難復(fù)雜案件的整體解決方面，對相關(guān)法律問題和司法政策有系統(tǒng)而深入的研究，并有諸多成功案例，2019年在中國法制出版社出版了《民企產(chǎn)權(quán)保護政策匯編與解讀》。

李舒律師與國內(nèi)外媒體長期保持友好合作關(guān)系，并就諸多法律實務(wù)問題接受數(shù)十家國內(nèi)外著名媒體采訪，曾受邀在清華大學(xué)、人民大學(xué)、南開大學(xué)、北京交通大學(xué)、北京仲裁委員會、中國華融、際華集團等機構(gòu)為各界講授法律實務(wù)課程。

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