養(yǎng)老保險(xiǎn)不同于醫(yī)療等其他保險(xiǎn)，這是一種半積累型保障。參加養(yǎng)老保險(xiǎn)去世以后，依然可以給家人留下一大筆錢。

有人可能說參加養(yǎng)老保險(xiǎn)會(huì)虧本，但究竟能虧多少？其實(shí)很少有人說得出來，今天讓我們一起了解，養(yǎng)老保險(xiǎn)在參保人去世后的待遇規(guī)則：

①城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)。

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)是我國的兩大支柱保險(xiǎn)之一，另一個(gè)養(yǎng)老保險(xiǎn)才是我們常說的職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)分為個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助、政府補(bǔ)貼。個(gè)人繳費(fèi)部分全部進(jìn)入個(gè)人賬戶，如果符合當(dāng)?shù)氐募w補(bǔ)助、政府補(bǔ)貼，也會(huì)一起記入個(gè)人賬戶的。

參保人去世以后，個(gè)人賬戶里的個(gè)人繳費(fèi)部分、集體補(bǔ)助部分全部歸參保人遺屬繼承，一些地方的政府補(bǔ)貼部分也可以繼承，因此可以說是不會(huì)虧本的。

另外，參加養(yǎng)老保險(xiǎn)去世以后還會(huì)領(lǐng)到一筆喪葬補(bǔ)助金，一般是1000~2000元，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地區(qū)會(huì)更高一些，上海等地可達(dá)6000元。

②職工養(yǎng)老保險(xiǎn)單位職工繳費(fèi)部分。

職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，一般指的是用人單位的職工參保的情況，按照國家規(guī)定，職工本人承擔(dān)繳費(fèi)基數(shù)的8%，用人單位承擔(dān)繳費(fèi)基數(shù)的16%。一般單位的繳費(fèi)基數(shù)，是職工繳費(fèi)基數(shù)之和。

按照國家規(guī)定，單位繳費(fèi)部分進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶，個(gè)人繳費(fèi)部分進(jìn)入個(gè)人賬戶。養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶也是全額可以繼承的，因此可以說這一部分也不會(huì)虧本。

另外，參保人去世以后，國家還會(huì)用統(tǒng)籌賬戶支付喪葬費(fèi)、撫恤金。喪葬費(fèi)是兩個(gè)月的城鎮(zhèn)居民月人均可支配收入，撫恤金是根據(jù)繳費(fèi)年限和領(lǐng)取養(yǎng)老金時(shí)間綜合確定。但是不管怎樣，參加職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的職工本人，肯定也是不會(huì)虧本的。

③靈活就業(yè)人員參保繳費(fèi)。

為了讓廣大的靈活就業(yè)人員老有所養(yǎng)，國家允許這類人群通過自己繳費(fèi)的方式參加職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。

靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)，是按照20%的繳費(fèi)比例繳費(fèi)，但是12%的比例進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶，8%進(jìn)入個(gè)人賬戶。相對(duì)來說，繳費(fèi)合計(jì)比例比單位職工優(yōu)惠了4個(gè)百分點(diǎn)，這也是國家的減負(fù)政策。

參保人去世以后，個(gè)人賬戶部分可以繼承，但是喪葬費(fèi)和撫恤金待遇，如果在繳費(fèi)年限5年以內(nèi)，喪葬費(fèi)和撫恤金不能超過養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶繳費(fèi)部分。

比如說靈活就業(yè)人員參保繳費(fèi)1萬元，其中進(jìn)入個(gè)人賬戶4000元，這一部分去世后可繼承。喪葬費(fèi)和撫恤金部分，不能超過4000元。由于個(gè)人賬戶里還有一部分利息，所以虧本率一般會(huì)略低于20%。

繳費(fèi)年限滿5年不到10年、滿10年不到15年，撫恤金可分別領(lǐng)取6個(gè)月和9個(gè)月的城鎮(zhèn)居民人均可支配收入。居民收入增長(zhǎng)、工資增長(zhǎng)、個(gè)人賬戶記賬利率一般都會(huì)超過銀行定期存款利率，所以這些待遇看起來會(huì)越來越劃算。

不過需要提醒大家的是，繳費(fèi)30年以上的撫恤金最多按照30年計(jì)算。不過，由于養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶積累的年限較長(zhǎng)，賬戶收益也是蠻不錯(cuò)的。合計(jì)虧本率一般不會(huì)超過1/4，而且這指的是包含了利息后的總虧本率。

但是話又說回來，一般會(huì)有2/3的人能夠活到人均預(yù)期壽命，現(xiàn)在人均預(yù)期壽命已經(jīng)達(dá)到了近80歲，絕大多數(shù)人參加職工養(yǎng)老保險(xiǎn)是不會(huì)虧本的。