近年來，隨著國家加強了反洗錢監(jiān)管，律師行業(yè)因涉及大額資金流轉(zhuǎn)，逐漸成為社會焦點，尤其是，因為當事人使用涉案款項支付律師費的，屢屢引發(fā)是否構(gòu)成洗錢罪的爭議。

《刑法》第一百九十一條規(guī)定，明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，有下列行為之一的，沒收實施以上犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金；情節(jié)嚴重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金：

（一）提供資金帳戶的；（二）協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價證券的；（三）通過轉(zhuǎn)帳或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的；（四）協(xié)助將資金匯往境外的；（五）以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的。

單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)嚴重的，處五年以上十年以下有期徒刑。

司法部9月18日發(fā)布消息，司法部印發(fā)了《律師行業(yè)反洗錢工作管理辦法》，辦法第一條就提到：為了加強和規(guī)范律師行業(yè)反洗錢工作，預(yù)防洗錢以及相關(guān)犯罪，根據(jù)《反洗錢法》《律師法》等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

其中規(guī)定，律所若違反規(guī)定，將面臨罰款、停業(yè)等處罰，構(gòu)成犯罪的，則依法追究刑責，司法行政部門將反洗錢工作納入律所年檢考核內(nèi)容。

律師行業(yè)為何會被納入反洗錢重點領(lǐng)域？

金融行動特別工作組（FATF）在2018年對我國第四輪評估時反饋，因未將律師等專業(yè)服務(wù)機構(gòu)納入反洗錢監(jiān)管體系，導致6項標準不達標。今年（2025年）將會有FATF的第五輪考核，假如還未能完善相關(guān)監(jiān)管框架，或面臨“不合規(guī)”的評級，進而影響國際金融合作與資本流動。因此，2024年新修訂的《反洗錢法》將律所納入了“特定非金融機構(gòu)”，要求履行反洗錢義務(wù)。

FATF于2013年發(fā)布了《法律職業(yè)洗錢和恐怖融資風險》的洗錢類型研究，重點分析了法律職業(yè)洗錢和恐怖融資的脆弱性，從委托賬戶濫用、資產(chǎn)購買、公司及信托的建立、公司及信托的管理、委托業(yè)務(wù)的管理、訴訟等領(lǐng)域?qū)ｎ}研究了法律職業(yè)的7 種常見類型洗錢方法。

根據(jù)《最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理洗錢刑事案件若干問題的意見》規(guī)定，構(gòu)成洗錢罪的前提是主觀上明知資金來源于七類上游犯罪（如毒品、黑社會性質(zhì)組織犯罪等），仍意圖掩飾、隱瞞其性質(zhì)。認定主觀認知，應(yīng)當結(jié)合身份背景、職業(yè)經(jīng)歷、認知能力及其所接觸、接收的信息，與上游犯罪的關(guān)系、交往等情況，進行綜合分析判斷。

根據(jù)最高檢官方通報數(shù)據(jù)，2024年上半年，因洗錢罪被訴訟的，有1391人，同比上升28.4%。再次背景下，律師行業(yè)的《律師行業(yè)反洗錢工作管理辦法》就出臺了。

傳統(tǒng)的律師服務(wù)中，律師的盡職調(diào)查一般僅局限于客戶提供的書面材料?！堵蓭熜袠I(yè)反洗錢工作管理辦法》第12條明確要求對“身份資料存疑”的客戶開展深度調(diào)查，甚至需核實受益所有人信息。

如此規(guī)定，意味著以管理法規(guī)的形式，確立了律師行業(yè)對律師費來源的自我審查責任，為未來辦理洗錢案件涉及律師費的，要求律師、律所提供律師費來源的合規(guī)審查責任，提供了制度依據(jù)。如果提供不了，則可能會被推定為律師未履行核實義務(wù)，可推定其“應(yīng)知”資金非法，進而認定構(gòu)成洗錢罪。

律師費是否構(gòu)成洗錢情形，已經(jīng)不是理論探討問題，而是現(xiàn)實危險

不久前全國熱議的“法官為母辯護”案件中，財新網(wǎng)等媒體均報道，7月10日，畢祺祺被河南省南陽市南召縣公安局刑事拘留，涉嫌罪名是洗錢罪。7月8日、9日，有辦案人員先后三次到畢祺祺外婆家中搜查和問詢，問題主要圍繞畢祺祺是否涉及家族產(chǎn)業(yè)玉之友商貿(mào)城的經(jīng)營和管理，冀氏家族涉黑案被告人的辯護律師由誰聘請、由誰付費等問題。

8月8日，記者從南陽市相關(guān)部門了解到，曾因“為母辯護”而在網(wǎng)上走紅的法官畢祺祺，已于8月7日被檢察機關(guān)以挪用資金罪批準逮捕。媒體報道，畢祺祺母親控制的一家鎮(zhèn)平玉之友商貿(mào)公司，司法機關(guān)為了保障各商戶的生計，未查封該公司，由鎮(zhèn)政府托管，公司全部收入上交專戶。

2025年4月審計發(fā)現(xiàn)，托管期間公司收入與實際上繳金額相差巨大。經(jīng)初查，玉之友商貿(mào)公司托管人員李某等四人，違反托管規(guī)定，將收取的部分攤位費、管理費等私自截留未上交專戶，6月13日，四人因涉嫌職務(wù)侵占罪被抓，供出“截留資金是受畢祺祺指使，大部分錢通過轉(zhuǎn)賬方式交給了畢祺祺”。

有人估計，畢祺祺母親涉黑案的律師費，很可能是來自這筆資金。此前，畢祺祺母親涉黑案的一位辯護律師透露，畢祺祺涉嫌洗錢罪與其母涉黑案直接相關(guān) ，但公安機關(guān)尚未披露具體涉案金額與資金性質(zhì)。另有自媒體透露，“據(jù)知情人士透露，警方以'查支付巨額律師費'為由，對畢祺祺展開洗錢調(diào)查?！?br/>

有律師對媒體表示，在法院尚未對冀廷梅案判決為涉黑組織的前提下，當?shù)毓埠蜋z察機關(guān)在提請逮捕時，對其挪用資金并未確定為涉黑資產(chǎn)，對畢祺祺案件的定性屬于保底做法。下一步還可以根據(jù)冀廷梅案是否被做出涉黑判決再改變案件定性，如果認定冀廷梅等人為涉黑組織，畢祺祺轉(zhuǎn)移挪用資金的就屬于涉黑資產(chǎn)，該案就構(gòu)成洗錢犯罪。

在律師界，很多人還在寫文章認為，律師費不可能成為洗錢對象。因為，根據(jù)律師行業(yè)的現(xiàn)有規(guī)定及律師取證的現(xiàn)有情況，將律師費的資金來源審查責任加到律師身上，是不現(xiàn)實的。此外，律師費的取得，屬于律師的合法報酬，即便查證來源違法資金，也不應(yīng)該定性為洗錢行為。

可是，隨著《律師行業(yè)反洗錢工作管理辦法》的頒布，意味著上述的法律觀點僅是一種觀點而已，規(guī)則上，已經(jīng)上升到了行業(yè)規(guī)則的“紅線”。具體到律師辦案中，設(shè)置必要的律師費來源審查制度，已經(jīng)成了現(xiàn)實需要和風險防控必要。