來源：企業(yè)上市

? 擬聘任的會計師事務(wù)所：德勤華永會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“德勤華永會計師事務(wù)所”、“德勤華永”）

? 原聘任的會計師事務(wù)所：上會會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“上會會計師事務(wù)所”、“上會”）

審計收費

2025 年度審計費用以德勤華永合伙人及其他各級別員工在本次審計工作中所耗費的時間成本為基礎(chǔ)，并考慮專業(yè)服務(wù)所承擔(dān)的責(zé)任和風(fēng)險等因素而確定。2025 年度財務(wù)報告審計費用為人民幣181.51萬元（含稅），內(nèi)部控制審計費用為人民幣21.35萬元（含稅），審計費用合計為202.86萬元（含稅），相比2024年度增加人民幣137.86萬元，同比增加212.09%，主要根據(jù)公司2025年度收購子公司情況及會計處理復(fù)雜程度，綜合考慮需配備的審計人員人數(shù)、投入的工作量以及事務(wù)所的收費標(biāo)準(zhǔn)等因素確定。

證券代碼：603991證券簡稱：至正股份

公告編號：2025-062

深圳至正高分子材料股份有限公司

關(guān)于聘任2025年度會計師事務(wù)所的公告

重要內(nèi)容提示：

? 擬聘任的會計師事務(wù)所：德勤華永會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“德勤華永會計師事務(wù)所”、“德勤華永”）

? 原聘任的會計師事務(wù)所：上會會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“上會會計師事務(wù)所”、“上會”）

? 根據(jù)財政部、國資委及證監(jiān)會聯(lián)合下發(fā)的《國有企業(yè)、上市公司選聘會計師事務(wù)所管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，綜合考慮公司對審計服務(wù)的需求，經(jīng)競爭性談判采購程序和審慎決策，深圳至正高分子材料股份有限公司（以下簡稱“公司”）擬聘任德勤華永會計師事務(wù)所作為公司2025年度財務(wù)審計和內(nèi)控審計機構(gòu)。公司已就變更會計師事務(wù)所事宜與上會會計師事務(wù)所進行了事前溝通，該所對此無異議。

一、擬聘任會計師事務(wù)所的基本情況

（一）機構(gòu)信息

1、基本信息

機構(gòu)名稱：德勤華永會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）

成立日期：2012年10月29日

組織形式：特殊普通合伙

注冊地址：上海市黃浦區(qū)延安東路222號30樓

首席合伙人：付建超

2024 年末合伙人人數(shù)為204人，從業(yè)人員共5,616人，注冊會計師共1,169人，其中簽署過證券服務(wù)業(yè)務(wù)審計報告的注冊會計師超過270人。

2024 年度經(jīng)審計的業(yè)務(wù)收入總額為人民幣38.93億元，其中審計業(yè)務(wù)收入為人民幣33.52億元，證券業(yè)務(wù)收入為人民幣6.60億元。

德勤華永為61家上市公司提供2024年年報審計服務(wù)，審計收費總額為人民幣1.97 億元。德勤華永所提供服務(wù)的上市公司中主要行業(yè)為制造業(yè)，交通運輸、倉儲和郵政業(yè)，信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)，金融業(yè)，房地產(chǎn)業(yè)。德勤華永提供審計服務(wù)的上市公司中與公司同行業(yè)客戶共24家。

2、投資者保護能力

德勤華永購買的職業(yè)保險累計賠償限額超過人民幣2億元，符合相關(guān)規(guī)定。德勤華永近三年未因執(zhí)業(yè)行為在相關(guān)民事訴訟中被判定需承擔(dān)民事責(zé)任。

3、誠信記錄

近三年，德勤華永及從業(yè)人員未因執(zhí)業(yè)行為受到任何刑事處罰以及證券交易所、行業(yè)協(xié)會等自律組織的紀(jì)律處分；德勤華永曾受到行政處罰一次，受到證券監(jiān)管機構(gòu)的行政監(jiān)管措施兩次，受到自律監(jiān)管措施一次；十七名從業(yè)人員受到行政處罰各一次，四名從業(yè)人員受到行政監(jiān)管措施各一次，五名從業(yè)人員受到自律監(jiān)管措施各一次；一名2021年已離職的前員工，因個人行為于2022年受到行政處罰，其個人行為不涉及審計項目的執(zhí)業(yè)質(zhì)量。根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，上述事項并不影響德勤華永繼續(xù)承接或執(zhí)行證券服務(wù)業(yè)務(wù)。

（二）項目信息

1、基本信息

項目合伙人：李渭華，1997年成為中國注冊會計師，1997年開始從事上市公司審計，2005年開始在德勤華永執(zhí)業(yè)，具備相應(yīng)的專業(yè)勝任能力，近三年簽署或復(fù)核上市公司審計報告5家。李渭華女士自2025年開始為公司提供審計專業(yè)服務(wù)。

項目簽字注冊會計師：何翠紅，2008年加入德勤華永并開始從事上市公司審計及與資本市場相關(guān)的專業(yè)服務(wù)工作，2013年成為中國注冊會計師，現(xiàn)為中國注冊會計師執(zhí)業(yè)會員。何翠紅女士從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)超過17年，曾為多家上市公司提供審計專業(yè)服務(wù)并擔(dān)任簽字注冊會計師，具備相應(yīng)專業(yè)勝任能力。何翠紅女士自2025年開始為公司提供審計專業(yè)服務(wù)。

項目質(zhì)量控制復(fù)核人：蔡建斌，1999年開始從事上市公司審計及與資本市場相關(guān)的專業(yè)服務(wù)工作，2007年開始在德勤華永執(zhí)業(yè)，現(xiàn)為中國注冊會計師執(zhí)業(yè)會員。蔡建斌先生從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)超過22年，曾為多家上市公司提供審計專業(yè)服務(wù)并擔(dān)任項目合伙人和簽字注冊會計師或上市公司審計項目質(zhì)量控制復(fù)核人，具備相應(yīng)專業(yè)勝任能力。蔡建斌先生自2025年開始為公司提供審計專業(yè)服務(wù)。

2、誠信記錄

以上人員近三年未因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰、行政處罰，未受到證券監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)督管理措施或證券交易所、行業(yè)協(xié)會等自律組織的自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分。

3、獨立性

德勤華永會計師事務(wù)所及以上項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質(zhì)量復(fù)核人不存在可能影響?yīng)毩⑿缘那樾巍?/p>

4、審計收費

2025 年度審計費用以德勤華永合伙人及其他各級別員工在本次審計工作中所耗費的時間成本為基礎(chǔ)，并考慮專業(yè)服務(wù)所承擔(dān)的責(zé)任和風(fēng)險等因素而確定。2025 年度財務(wù)報告審計費用為人民幣181.51萬元（含稅），內(nèi)部控制審計費用為人民幣21.35萬元（含稅），審計費用合計為202.86萬元（含稅），相比2024年度增加人民幣137.86萬元，同比增加212.09%，主要根據(jù)公司2025年度收購子公司情況及會計處理復(fù)雜程度，綜合考慮需配備的審計人員人數(shù)、投入的工作量以及事務(wù)所的收費標(biāo)準(zhǔn)等因素確定。

二、擬聘任會計師事務(wù)所履行的程序

（一）前任會計師事務(wù)所情況及上年度審計意見

公司前任會計師事務(wù)所上會為公司提供審計服務(wù)一年，在此期間出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告。公司不存在已委托前任會計師事務(wù)所開展部分審計工作后解聘前任會計師事務(wù)所的情況。

（二）擬變更會計師事務(wù)所的原因

根據(jù)財政部、國資委及證監(jiān)會聯(lián)合下發(fā)的《國有企業(yè)、上市公司選聘會計師事務(wù)所管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，綜合考慮公司對審計服務(wù)的需求，經(jīng)競爭性談判采購程序和審慎決策，公司擬聘任德勤華永會計師事務(wù)所為公司2025年度財務(wù)審計和內(nèi)控審計機構(gòu)。

（三）公司與前后任會計師事務(wù)所的溝通情況

本公司已就變更會計師事務(wù)所有關(guān)事宜與上會進行了充分溝通，上會對本次變更事宜無異議。前后任會計師事務(wù)所將按照《中國注冊會計師審計準(zhǔn)則第1153號——前任注冊會計師和后任注冊會計師的溝通》等有關(guān)規(guī)定做好溝通及配合工作。

三、擬聘任會計師事務(wù)所履行的程序

（一）審計委員會審議意見

公司董事會審計委員會對德勤華永會計師事務(wù)所的專業(yè)勝任能力、投資者保護能力、獨立性和誠信狀況等進行了充分了解和審查，認(rèn)為德勤華永會計師事務(wù)所能夠滿足公司對年度財務(wù)審計與內(nèi)部控制審計工作要求。公司本次選聘會計師事務(wù)所程序符合相關(guān)規(guī)定，不存在損害公司及全體股東利益的情形。綜上，我們同意選聘德勤華永會計師事務(wù)所為公司2025年度審計機構(gòu)和內(nèi)部控制審計機構(gòu)，并將議案提交公司董事會審議。

（二）董事會的審議和表決情況

公司于2025年10月29日召開第四屆董事會第二十二次會議，以同意9票、反對0票、棄權(quán)0票的表決結(jié)果審議通過了《關(guān)于聘任公司會計師事務(wù)所的議案》。

公司董事會同意聘任德勤華永會計師事務(wù)所為公司2025年度財務(wù)審計及內(nèi)部控制審計機構(gòu)，同意將此事項提交公司股東會審議。

（三）生效日期

本次聘任會計師事務(wù)所事項尚需提請公司股東會審議，并自公司股東會審議

通過之日起生效。