在上海一家國企船運(yùn)公司當(dāng)了多年中層管理的老張，2024年11月正式退休了。從1983年8月參加工作到退休，他足足干了41年4個月，個人賬戶里攢下了643292元，繳費指數(shù)高達(dá)2.2823。

當(dāng)大家看到他的養(yǎng)老金核定單時，都有些驚訝——每月能領(lǐng)15301.1元，這在上海企業(yè)退休人員里，妥妥是“天花板”級別的了。

這筆錢是怎么算出來的？背后又藏著哪些社保小知識？

一、養(yǎng)老金15301.1元，是由四筆錢湊成的

按照《上海市城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險辦法》，養(yǎng)老金有四個部分：基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金、過渡性養(yǎng)老金，還有當(dāng)年的增發(fā)養(yǎng)老金。老張的核定單上，每一筆都寫得明明白白：

1. 基礎(chǔ)養(yǎng)老金：

這部分錢的多少，和上海的經(jīng)濟(jì)水平、個人繳費情況都掛鉤，公式是：基礎(chǔ)養(yǎng)老金 = 養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù) ×（1+平均繳費指數(shù)）÷ 2 × 繳費年限 × 1%

12307 ×（1+2.2823）÷ 2 × 41.3333 × 1% = 8348.1元。

2. 個人賬戶養(yǎng)老金：

個人賬戶養(yǎng)老金 = 個人賬戶儲存額 ÷ 計發(fā)月數(shù)643292÷ 139= 4628元。

3. 過渡性養(yǎng)老金：

像老張這樣1992年底前就參加工作的，還能領(lǐng)到過渡性養(yǎng)老金，這是為了銜接過去的繳費情況，分兩部分算：

? 視同繳費年限補(bǔ)償：1992年底前，老張有9年5個月（113個月）的工齡算“視同繳費”，按上年度社平工資×1.2%計算，也就是9.4166×12307×1.2% = 1386.6元。

? 虛賬實記金額返還：1993-1997年是社保制度剛轉(zhuǎn)軌的時候，上海搞了“虛賬實記”，把那時候的繳費記成“虛賬”，退休時按120個月分?jǐn)?。老張的虛賬總額是73118.4元，73118.4÷120 = 609.3元。

兩部分加起來，過渡性養(yǎng)老金一共2000元。這個政策特別好，補(bǔ)上了制度轉(zhuǎn)軌期的“歷史欠賬”，讓老職工的待遇不受影響。

4. 當(dāng)年增發(fā)養(yǎng)老金：

2024年，上海給符合條件的退休人員每月增發(fā)325元，具體多少和退休時間、繳費年限這些有關(guān)，算是階段性的政策福利，給養(yǎng)老金添了筆小收入。

把這四筆錢加起來：8348.1 + 4628 + 2000 + 325 = 15301.1元，就是老張每月能領(lǐng)到的養(yǎng)老金了。

二、這個養(yǎng)老金金額，在上海到底算啥水平？

老張這每月一萬五千多的養(yǎng)老金，放全國看都很亮眼。2023年全國企業(yè)退休人員月均養(yǎng)老金大概3300元，上海平均也才4800元左右，老張的金額差不多是全國平均的4.6倍，比上海平均水平高出一大截。能有這“高配”養(yǎng)老金，關(guān)鍵在三點：

1. 地域優(yōu)勢：上海的養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)全國最高，比第二名北京還高約10%

2. 個人努力：41年工齡從沒斷過，平均繳費指數(shù)2.2823

3. 政策給力：過渡性養(yǎng)老金補(bǔ)上了歷史繳費，當(dāng)年增發(fā)政策又額外加了一筆，政策明顯傾向“繳得久、繳得多，退休后拿得也多”。

不過，老張這情況可不是普遍現(xiàn)象。2023年上海企業(yè)退休人員里，養(yǎng)老金超1萬的還不到1%。他能領(lǐng)到這么多，離不開國企中層崗位的高薪、幾十年規(guī)規(guī)矩矩繳費，還有上海這座超一線城市的經(jīng)濟(jì)支撐。這也說明，社保繳費真的是“年輕時的投資，年老時的回報”，年輕時繳得多、繳得久，退休后才能有穩(wěn)定又充足的現(xiàn)金流。

祝退休快樂！