社保知識(shí)，小龍蝦今日分享第1306期，歡迎關(guān)注！

一、先給結(jié)論：

在同一地區(qū)、同一年退休、繳費(fèi)年限相同的前提下：繳費(fèi)3.0的人繳納金額是繳費(fèi)0.6的人員的5倍，但是基本養(yǎng)老金領(lǐng)取約為 2.5～2.8 倍。

（如果你有疑問(wèn)，請(qǐng)?jiān)诜瘩g的時(shí)候提出依據(jù)。
而不是像個(gè)傻子一樣只會(huì)說(shuō)【不公平】、【胡說(shuō)八道】、【就是不對(duì)】、【不合理】等等）

二、養(yǎng)老金到底由幾塊構(gòu)成？

模塊 1：城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老金（普通人說(shuō)的“社保退休金”）
┌─ 1. 基礎(chǔ)養(yǎng)老金 —— 國(guó)家統(tǒng)籌池子發(fā)
└─ 2. 個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金 —— 自己賬戶(hù)攢的錢(qián)

模塊 2：過(guò)渡性養(yǎng)老金 —— 只有 1992/1996 年前參加工作且有“視同繳費(fèi)年限”的老職工，以及2014年前工作的機(jī)關(guān)事業(yè)編人員才有，本文略。

模塊 3：企業(yè)年金 / 職業(yè)年金 —— 本文略。

模塊4：區(qū)域性增發(fā)——本文略。

三、兩塊養(yǎng)老金分別怎么算？

1、個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金
公式＝退休時(shí)個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額 ÷ 計(jì)發(fā)月數(shù)
計(jì)發(fā)月數(shù)：60 歲 139 個(gè)月，55 歲 170 個(gè)月，50 歲 195 個(gè)月（全國(guó)統(tǒng)一壽命表）。
特征：完全按繳費(fèi)基數(shù) 8% 累積，歷年利息也是自己的，一分錢(qián)不會(huì)被“平均”。

舉例：
A 按 8000 元基數(shù)繳 8%，繳 35 年，假設(shè)年均記賬利率 4%，退休時(shí)賬戶(hù)約 52 萬(wàn)元。
個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金＝520000 ÷ 139 ≈ 3741 元/月。

B 按 4000 元基數(shù)繳，同等年限，賬戶(hù)約 26 萬(wàn)元。
個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金＝260000 ÷ 139 ≈ 1870 元/月。
高基數(shù)是低基數(shù)的整整 2 倍，領(lǐng)取也是2倍，沒(méi)有任何“被平均”。

2、基礎(chǔ)養(yǎng)老金
公式＝退休上年度本地社平工資 ×（1＋本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2 × 繳費(fèi)年限 × 1%。

關(guān)鍵就在“（1＋指數(shù)）÷2”——它把高指數(shù)向下壓、低指數(shù)向上抬，學(xué)名“指數(shù)平滑再分配”。

舉例：
社平工資 8000 元，繳費(fèi)年限 35 年。
高指數(shù) 3.0：
8000 ×（1+3）÷2 ×35×1% ＝ 8000×2×0.35 ＝ 5600 元

低指數(shù) 0.6：
8000 ×（1+0.6）÷2 ×35×1% ＝ 8000×0.8×0.35 ＝ 2240 元

倍數(shù)：5600 ÷ 2240 ＝ 2.5 倍

繳納的時(shí)候差距是5倍，到這里被壓縮成 2.5 倍，確實(shí)“吃虧”了 2.5 倍。

四、把兩塊加總，看“總養(yǎng)老金”差距

接上例：
高指數(shù) 3.0：
基礎(chǔ) 5600 ＋ 個(gè)人賬戶(hù) 3741 ＝ 9341 元

低指數(shù) 0.6：
基礎(chǔ) 2240 ＋ 個(gè)人賬戶(hù) 1870 ＝ 4110 元

總倍數(shù)：9341 ÷ 4110 ≈ 2.27 倍

結(jié)論：

繳費(fèi)金額相差 5 倍，最終養(yǎng)老金相差 2.27 倍；
其中個(gè)人賬戶(hù)嚴(yán)格 2 倍，基礎(chǔ)養(yǎng)老金 2.5 倍，再分配效應(yīng)全部體現(xiàn)在基礎(chǔ)部分。

說(shuō)句實(shí)在話：

養(yǎng)老金這樣劫富濟(jì)貧的規(guī)定就是向繳費(fèi)低的傾斜，讓繳費(fèi)低的盡可能多拿養(yǎng)老金。

結(jié)果拿養(yǎng)老金少的不知足和感恩，眼紅人家養(yǎng)老金高，還幻想每年漲養(yǎng)老金不按比例漲，說(shuō)什么要提低限高，要是這樣誰(shuí)還愿意多繳社保？

沒(méi)有高繳費(fèi)人群，統(tǒng)籌賬戶(hù)這個(gè)蓄水池的錢(qián)會(huì)更少，大家的養(yǎng)老金也會(huì)減少。

在提醒一句：公務(wù)員事業(yè)編的池子和普通企業(yè)職工不是一個(gè)池子！