有一位女性網(wǎng)友留言，馬上即將進(jìn)入9月份了，也到了她推遲退休的時(shí)間。原本是50歲退休，現(xiàn)在總共推遲退休了3個(gè)月，工齡28年，退休養(yǎng)老金能領(lǐng)到3000元以上嗎？

養(yǎng)老金計(jì)算公式。

目前的養(yǎng)老金計(jì)算公式，主要是全國各地2005~2006年出臺(tái)的。一般包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金兩部分構(gòu)成，但是部分建立個(gè)人賬戶以前的繳費(fèi)年限參保的人員和有視同繳費(fèi)年限的人員，會(huì)有過渡性養(yǎng)老金。

過渡性養(yǎng)老金實(shí)際上是建立個(gè)人賬戶以及有關(guān)個(gè)人賬戶積累缺失的一種待遇補(bǔ)償。不過全國大多數(shù)地區(qū)都是1996年1月開始建立的，所以如果工齡28年沒有中斷的話，一般不會(huì)有過渡性養(yǎng)老金的計(jì)算。但是浙江、天津等部分省份是計(jì)算到1997年底或者1998年底，但是也不會(huì)多，就不計(jì)算了。

推遲三個(gè)月退休的養(yǎng)老金變化。

①基礎(chǔ)養(yǎng)老金等于退休當(dāng)?shù)禺?dāng)年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%。

工齡28年和工齡27年09個(gè)月，如果在平均繳費(fèi)指數(shù)相同的情況，繳費(fèi)年限部分僅差三個(gè)月。

關(guān)于養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)，去年的計(jì)發(fā)基數(shù)普遍在6606元至12307元之間，今年估計(jì)只會(huì)有1%~3%的增長，甚至有的部分省份還不會(huì)增長。

平均繳費(fèi)指數(shù)，一般會(huì)在0.6~3之間，對(duì)應(yīng)的是60%~300%檔次繳費(fèi)。個(gè)別情況下60%到300%檔次繳費(fèi)，不一定對(duì)應(yīng)指數(shù)是0.6~3，但一般也差不多。

假設(shè)這位女性的平均繳費(fèi)指數(shù)是0.8（這樣比較符合真實(shí)情況），多繳費(fèi)三個(gè)月，基礎(chǔ)養(yǎng)老金可以多領(lǐng)取0.225%的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)。如果計(jì)發(fā)基數(shù)是8000元左右，每月養(yǎng)老金可多領(lǐng)取18元。

②個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，等于養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額÷退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶余額，2005年以后是按照繳費(fèi)基數(shù)的8%進(jìn)行積累的。2016年以后各地的記賬利率才全國統(tǒng)一。所以情況也是比較復(fù)雜的。這幾年的養(yǎng)老金記賬利率是這樣的：

像養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶余額有10萬元，2024年一年增加的利息就是2620元。如果是三個(gè)月的話，利息可以增加655元。

三個(gè)月繼續(xù)繳費(fèi)，個(gè)人賬戶的錢數(shù)也會(huì)增加。比如說即使最后幾年按照山東省的最低檔次繳費(fèi)，每月個(gè)人賬戶也能增加350多元。如果當(dāng)?shù)厣缙焦べY是8000元，按照4800元的最低基數(shù)繳費(fèi)，多繳費(fèi)三個(gè)月，個(gè)人賬戶也能夠積累本金1152元。

另外，退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)變化也是不能忽視的。50歲退休年齡的計(jì)發(fā)月數(shù)是195個(gè)月，51歲是190個(gè)月。中間這些月數(shù)是按比例過渡的，比如50歲03個(gè)月退休計(jì)發(fā)月數(shù)是193.8個(gè)月。

計(jì)發(fā)月數(shù)的變化，也會(huì)根據(jù)個(gè)人賬戶余額的多少影響個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的比例。

但一般來說，個(gè)人賬戶余額也就是10萬元左右，晚退休三個(gè)月個(gè)人賬戶余額能夠增加1807元左右。再根據(jù)計(jì)發(fā)月數(shù)的變化，原本50歲退休個(gè)人賬戶養(yǎng)老金是512.8元，現(xiàn)在晚三個(gè)月退休，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金提升至525.3元，養(yǎng)老金提高了12.5元。

綜合兩部分提升，多三個(gè)月的繳費(fèi)，每月養(yǎng)老金多零30.5元。如果長期來看的話還是非常劃算的，相當(dāng)于晚一年退休，養(yǎng)老金能夠提升122元。