自2016年國家組織開展長期護(hù)理保險(xiǎn)試點(diǎn)以來，49個(gè)試點(diǎn)地區(qū)在長期護(hù)理保險(xiǎn)支付政策、保障范圍等方面進(jìn)行了有益探索。

9月25日，國家醫(yī)保局印發(fā)《長期護(hù)理保險(xiǎn)護(hù)理服務(wù)機(jī)構(gòu)定點(diǎn)管理辦法（試行）》，進(jìn)一步明確長護(hù)服務(wù)機(jī)構(gòu)定點(diǎn)管理的具體要求。

社保第六險(xiǎn)—長期護(hù)理險(xiǎn)再次走進(jìn)大家的視野，截至目前，它已覆蓋1.9億人，累計(jì)支出超850億元。

可是很多人仍然不太清楚，長期護(hù)理險(xiǎn)是什么，更不知道購買長護(hù)險(xiǎn)后，就可以享受個(gè)稅優(yōu)惠。

那長護(hù)險(xiǎn)，到底保的是什么？

簡單來說，長護(hù)險(xiǎn)保的不是“病”，而是“失能狀態(tài)”。

想象一個(gè)場(chǎng)景：79歲的張爺爺摔倒后癱瘓?jiān)诖?，吃飯、洗澡、翻身都需要人幫助。子女不得不辭去工作專職照料，家庭收入銳減，房貸壓力陡增。這就是典型的“因照護(hù)致貧”。

而長護(hù)險(xiǎn)的介入，可以讓專業(yè)的護(hù)理人員上門服務(wù)，或者覆蓋部分養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的護(hù)理費(fèi)用，將整個(gè)家庭從崩潰的邊緣拉回來。

劃重點(diǎn)，長護(hù)險(xiǎn)覆蓋哪些服務(wù)？

國家最新發(fā)布的目錄，統(tǒng)一規(guī)范了36項(xiàng)服務(wù)內(nèi)容，分為兩大類。

生活照護(hù)類（20項(xiàng)）：這是最基礎(chǔ)、最高頻的需求。包括喂飯、助浴、更換紙尿褲、協(xié)助翻身、理發(fā)等，覆蓋了失能者日常生活的方方面面。

醫(yī)療護(hù)理類（16項(xiàng)）：這部分更專業(yè)，涉及基礎(chǔ)的醫(yī)療輔助。例如傷口換藥、監(jiān)測(cè)血壓、壓瘡護(hù)理、協(xié)助進(jìn)行康復(fù)訓(xùn)練等。

需要明確的是，這部分由長護(hù)險(xiǎn)基金支付的服務(wù)，醫(yī)?；鸩辉僦貜?fù)報(bào)銷。但參保人因就醫(yī)需要轉(zhuǎn)診、轉(zhuǎn)院入住醫(yī)保定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)治療的，相關(guān)醫(yī)療費(fèi)用則按規(guī)定由醫(yī)?；鹬Ц?。新開展長期護(hù)理保險(xiǎn)工作的地區(qū)，遵照國家目錄執(zhí)行；已建立本地區(qū)長護(hù)服務(wù)項(xiàng)目目錄的試點(diǎn)城市，做好原有目錄與國家目錄的對(duì)照映射，利用3年左右時(shí)間逐步統(tǒng)一規(guī)范。

由于各地地區(qū)申請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)不同，現(xiàn)在以浙江省為例給大家講講

參保資格：這很簡單。只要你參加了基本醫(yī)療保險(xiǎn)，就自動(dòng)加入了長護(hù)險(xiǎn)的保障范圍，無需額外單獨(dú)參保繳費(fèi)。

申請(qǐng)條件：核心是“失能等級(jí)評(píng)估”。當(dāng)參保人因各種原因，失能狀態(tài)持續(xù)6個(gè)月以上，且評(píng)估達(dá)到重度失能標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，就可以提出申請(qǐng)。

申請(qǐng)流程：如今已高度線上化。以“浙里辦”App為例，整個(gè)流程可以概括為三步：

線上申請(qǐng)：在“浙里醫(yī)保”服務(wù)中找到“浙里長護(hù)在線”，為自己或家人提交待遇申請(qǐng)。

專家評(píng)估：醫(yī)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)會(huì)委派評(píng)估專家上門，對(duì)失能者的身體狀況進(jìn)行專業(yè)、客觀的評(píng)估。

享受待遇：評(píng)估通過并公示后，次月起就可以根據(jù)需求，選擇居家上門、機(jī)構(gòu)照護(hù)等不同的服務(wù)方式，并按比例享受基金支付。

以浙江嘉興為例，不同的服務(wù)方式，支付限額和報(bào)銷比例各有不同，但都極大地減輕了家庭的現(xiàn)金流壓力。

購買長期護(hù)理險(xiǎn)，還可抵扣個(gè)稅

社保長護(hù)險(xiǎn)提供了基礎(chǔ)保障，但對(duì)于追求更高品質(zhì)護(hù)理服務(wù)、或希望覆蓋更廣泛失能等級(jí)的家庭來說，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)是重要的補(bǔ)充。

而國家，為了鼓勵(lì)個(gè)人配置這份保障，還有一個(gè)很實(shí)在的優(yōu)惠——個(gè)人所得稅專項(xiàng)扣除。

這項(xiàng)政策在2023年正式明確，但很多人至今仍未充分利用。

優(yōu)惠內(nèi)容：購買符合條件的商業(yè)長期護(hù)理險(xiǎn)，每年可以在計(jì)算個(gè)稅時(shí)，稅前扣除最高2400元（即每月200元）。

核心亮點(diǎn)：一人投保，全家受益。這項(xiàng)優(yōu)惠的抵扣對(duì)象，不僅限于投保人自己。子女為父母購買，父母在計(jì)算個(gè)稅時(shí)可以享受扣除；丈夫?yàn)槠拮油侗?，妻子同樣可以抵扣。這讓一份保單的稅務(wù)價(jià)值，在家庭內(nèi)部得到了放大。

如何操作？流程非常簡單，在每年個(gè)稅匯算清繳時(shí)（次年3-6月），打開“個(gè)人所得稅”App即可：

在“專項(xiàng)附加扣除”或“其他扣除項(xiàng)目”中，找到【商業(yè)健康險(xiǎn)】。

點(diǎn)擊新增，輸入保單上獨(dú)一無二的“稅優(yōu)識(shí)別碼”（這是一串18位的數(shù)字，是保單能否抵稅的關(guān)鍵憑證）。

填寫保費(fèi)等信息，確認(rèn)扣除金額（最高2400元），即可完成申報(bào)。

這筆錢能省下多少？假設(shè)你的年薪30萬元（適用20%稅率），每年可直接節(jié)省稅款2400×20%=480元。雖然金額不大，但它代表了國家在政策層面對(duì)個(gè)人和家庭進(jìn)行長期風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃的明確鼓勵(lì)。

社保與商業(yè)，是互補(bǔ)而非替代。社保長護(hù)險(xiǎn)是“兜底”的基礎(chǔ)保障，商業(yè)長護(hù)險(xiǎn)則是“拔高”的生活品質(zhì)。兩者結(jié)合，才能構(gòu)建更穩(wěn)固的家庭風(fēng)險(xiǎn)防線。

政策動(dòng)態(tài)需關(guān)注。長護(hù)險(xiǎn)在全國正逐步統(tǒng)一，但各地的具體細(xì)則、報(bào)銷比例可能仍有差異。申請(qǐng)前，務(wù)必咨詢當(dāng)?shù)蒯t(yī)保局或通過官方渠道（如國家醫(yī)保局官網(wǎng)https://www.nhsa.gov.cn/）了解最新政策。

面對(duì)人口老齡化這一宏大命題，長護(hù)險(xiǎn)是我們每個(gè)人都無法回避的話題。了解它，用好它，不僅是對(duì)自己負(fù)責(zé)，更是對(duì)整個(gè)家庭未來的一份深思熟慮。