10月11日，中國(guó)人民銀行發(fā)布消息稱，為了預(yù)防和遏制洗錢和恐怖融資活動(dòng)，落實(shí)金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查要求，規(guī)范受益所有人識(shí)別核實(shí)工作，有效應(yīng)對(duì)反洗錢國(guó)際評(píng)估，研究起草了《金融機(jī)構(gòu)客戶受益所有人識(shí)別管理辦法（征求意見稿）》（下稱《辦法》），并向社會(huì)公開征求意見。

《辦法》適用于 《金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》 所規(guī)定的應(yīng)當(dāng)履行客戶盡職調(diào)查義務(wù)的機(jī)構(gòu)。金融機(jī)構(gòu)在開展客戶盡職調(diào)查時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)客戶的組織形式和風(fēng)險(xiǎn)狀況，識(shí)別并采取合理措施核實(shí)非自然人客戶的受益所有人，以增強(qiáng)對(duì)客戶及其風(fēng)險(xiǎn)狀況的了解， 并將識(shí)別核實(shí)結(jié)果充分運(yùn)用于洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理。

《起草說明》指出，《辦法》是細(xì)化落實(shí)《反洗錢法》有關(guān)規(guī)定的要求、滿足反洗錢國(guó)際評(píng)估要求的必要舉措、提升金融機(jī)構(gòu)受益所有人工作有效性的需要。

“近年來(lái)監(jiān)管發(fā)現(xiàn)，金融機(jī)構(gòu)在開展受益所有人識(shí)別核實(shí)工作中，往往未區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)采取相應(yīng)的簡(jiǎn)化、強(qiáng)化措施，導(dǎo)致反洗錢資源投入與風(fēng)險(xiǎn)背離。 亟待對(duì)相關(guān)制度進(jìn)行修訂， 落實(shí)基于風(fēng)險(xiǎn)的反洗錢理念，為金融機(jī)構(gòu)提供更為明確的制度指引。”《起草說明》指出。

《辦法》的主要內(nèi)容包括明確金融機(jī)構(gòu)識(shí)別核實(shí)受益所有人的基本要求和原則、明確受益所有人識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范受益所有人識(shí)別核實(shí)流程及要求、建立差異反饋機(jī)制、明確法律責(zé)任。

具體來(lái)說，《辦法》 參考反洗錢國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)， 強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在開展客戶盡職調(diào)查時(shí)， 識(shí)別并采取合理措施核實(shí)客戶受益所有人， 要求金融機(jī)構(gòu)遵循基于風(fēng)險(xiǎn)原則、 合理性原則和可靠性原則開展受益所有人識(shí)別核實(shí)工作。

《辦法》 規(guī)定了法人與非法人組織、 信托、 資產(chǎn)管理產(chǎn)品的受益所有人定義與識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)， 其中法人與非法人組織的識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)與《受益所有人信息管理辦法》一致。 《辦法》貫徹基于風(fēng)險(xiǎn)原則， 明確金融機(jī)構(gòu)對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)客戶可以適用豁免、 簡(jiǎn)化識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)。

同時(shí)，《辦法》 一是明確受益所有人識(shí)別核實(shí)整體流程及要求； 二是明確了應(yīng)識(shí)別、 保存的受益所有人身份信息和權(quán)利狀況信息要素；三是規(guī)定金融機(jī)構(gòu)應(yīng)基于風(fēng)險(xiǎn)采取差異化的識(shí)別核實(shí)措施。

為有效落實(shí)新修訂的 《反洗錢法》 相關(guān)要求并做好反洗錢國(guó)際評(píng)估應(yīng)對(duì)工作， 《辦法》參照多國(guó)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，構(gòu)建了差異反饋機(jī)制， 明確了差異反饋工作流程、 重大差異和非重大差異情形的判斷標(biāo)準(zhǔn)及相應(yīng)處理措施。