為了大家更好的理解資金出入境的法律風(fēng)險(xiǎn)。郭律師團(tuán)隊(duì)整理了覆蓋虛擬貨幣交易、跨境貿(mào)易、內(nèi)保外貸、境外投資等26種資金出入境方式的法律風(fēng)險(xiǎn)研究。接下來我們將從：一般過程及成本、優(yōu)缺點(diǎn)、常規(guī)法律風(fēng)險(xiǎn)、刑事法律風(fēng)險(xiǎn)四個(gè)部分為大家詳細(xì)的分析各類資金出入境方式的法律風(fēng)險(xiǎn)：

第 九 種：托 收

1、一般過程及成本

托收是一種由出口方的銀行代表出口方向進(jìn)口方收取貨款的結(jié)算方式。托收的過程包 括：出口方將貨物及相關(guān)單據(jù)交給其銀行，銀行將單據(jù)送交進(jìn)口方的銀行，進(jìn)口方的銀行再通知進(jìn)口方。進(jìn)口方接受單據(jù)并支付貨款，銀行再將貨款轉(zhuǎn)交給出口方。成本主包括銀行的手續(xù)費(fèi)和可能的交易風(fēng)險(xiǎn)。

2、優(yōu)缺點(diǎn)

優(yōu)點(diǎn)：托收優(yōu)點(diǎn)是手續(xù)較簡單，成本較低。

缺點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，因?yàn)檫M(jìn)口方有可能在收到單據(jù)后拒絕支付款項(xiàng)。

3、常規(guī)法律風(fēng)險(xiǎn)

托收方式的法律風(fēng)險(xiǎn)主要涉及以下方面：

（1）進(jìn)口方拒付或不承兌：根據(jù)您提供的內(nèi)容，進(jìn)口方可能因各種原因拒絕支付貨款或不承兌即期匯票。這可能導(dǎo)致出口方無法收到款項(xiàng)，進(jìn)而給出口方造成經(jīng)濟(jì)損失。

（2）商業(yè)信用的風(fēng)險(xiǎn)：托收方式依賴于進(jìn)口方的商業(yè)信用，出口方的收款取決于進(jìn)口方的支付意愿和能力。如果進(jìn)口方因各種原因無法履行支付義務(wù)，出口方可能無法收到貨款。（3）法律糾紛和追償難度：如果出現(xiàn)支付糾紛，出口方可能需要采取法律措施來追討款項(xiàng)。然而，追償可能面臨諸多困難，例如進(jìn)口方所在國家的法律體系、執(zhí)行難度、追償成本等因素都可能影響最終的追償結(jié)果。

（4）不符合信用證條款的單據(jù)：托收方式要求出口方準(zhǔn)備和提交符合信用證條款的單據(jù)。如果出口方提交的單據(jù)不符合要求，銀行可能無法支付貨款，進(jìn)而導(dǎo)致出口方無法收到款項(xiàng)。

4、法律條文引用

1.《托收統(tǒng)一規(guī)則(URC522)的掌握原則》第一條：我行作為寄單行(托收行)時(shí)：1.必須依《托收統(tǒng)一規(guī)則522》行事。2.所有托收單據(jù)必須附有委托人的“托收委托書”。3.應(yīng)核對(duì)委托人所交單據(jù)與“托收委托書”中列明的單據(jù)表面是否相符。4.委托人對(duì)“托收委托書”的任何修改，必須以書面形式通知我行。5.我行無義務(wù)審核托收單據(jù)，僅憑載有“依據(jù)《托收統(tǒng)一規(guī)則522》”行事的“托收委托書”發(fā)出托收指示。6.須在托收指示中明確注明“遵循《托收統(tǒng)一規(guī)則522》”及規(guī)則所要求的相關(guān)內(nèi)容，且明確和完整。7.原則上應(yīng)委托我海外聯(lián)行或代理行辦理托收業(yè)務(wù)。委托人提供的代收行為非代理行時(shí)，我行視其為提示行，并要在托收指示中列明。8.應(yīng)在托收指示中明確列明交單、付款方式及路徑。9.應(yīng)在托收指示中詳細(xì)準(zhǔn)確地列明所寄單據(jù)的種類及份數(shù)。10.應(yīng)在托收指示中明確付款人采取任何行動(dòng)的確切期限。11.應(yīng)勸阻委托人對(duì)憑付款交單的托收指示包含遠(yuǎn)期付款的匯票。12.應(yīng)建議委托人在未經(jīng)代收行事先同意情況下不要將貨物直接運(yùn)交該銀行，也不應(yīng)以銀行或銀行的指定人為收貨人。13.原則上不要求代收行對(duì)貨物采取任何行動(dòng)，包括對(duì)貨物的倉儲(chǔ)和保險(xiǎn)。14.在我行的托收指示中原則上不要求代收行在發(fā)生不付款或不承兌時(shí)作出拒絕證書。

2.《托收統(tǒng)一規(guī)則(URC522)的掌握原則》第二條：我行作為代收行時(shí)：1.必須依《托收統(tǒng)一規(guī)則522》行事。2.對(duì)寄單行注明“遵循《托收統(tǒng)一規(guī)則522》”的托收業(yè)務(wù)，如選擇不辦理，須在3個(gè)工作日內(nèi)以電傳或SWIFT形式通知寄單行，并向其收取由此而引起的我行費(fèi)用開支。3.對(duì)寄單行未注明“遵循《托收統(tǒng)一規(guī)則522》”的托收業(yè)務(wù)有選擇辦理或不辦理的自由。如選擇不辦理，須在3個(gè)工作日內(nèi)以電傳或SWIFT形式通知寄單行，并向其收取由此而引起的我行費(fèi)用開支。4.原則上不接受出票人直接寄來的單據(jù)。5.除非托收指示中有政治上我國不接受的條款，我行一般不拒絕辦理托收業(yè)務(wù)。6.只按托收指示中的條款和統(tǒng)一規(guī)則行事，不得自行更改；對(duì)于不明確的托收指示，應(yīng)聯(lián)系寄單行予以澄清。7.對(duì)于付款人地址不全或有誤的托收指示，應(yīng)立即聯(lián)系寄單行，請(qǐng)其提供詳細(xì)正確的地址，同時(shí)也應(yīng)盡力查找。8.對(duì)寄單行指定提示行的或付款人要求將單據(jù)轉(zhuǎn)給某提示行的，我行應(yīng)予照辦；同時(shí)我行亦可自行選擇提示行。以上情況，我行在向提示行寄單時(shí)，應(yīng)在托收指示中說明只有收妥我行費(fèi)用后方可放單及／或繕制收費(fèi)通知。9.收到寄單行的托收單據(jù)后，應(yīng)繕制進(jìn)口代收通知書，聯(lián)同副本單據(jù)(如有可能)在3個(gè)工作日內(nèi)提示給付款人，請(qǐng)其在寄單行注明的確切期限內(nèi)付款或承兌。如在此期限內(nèi)未付款或承兌，我行應(yīng)電告寄單行，并等候進(jìn)一步指示。10.對(duì)未列明是憑付款或承兌交單的單據(jù)，只憑付款交單。11.原則上不對(duì)貨物采取任何行動(dòng)，包括對(duì)貨物的倉儲(chǔ)和保險(xiǎn)。12.收到寄單行的托收單據(jù)后，應(yīng)仔細(xì)審查單據(jù)的種類及份數(shù)是否與托收指示中所列表面相符，如發(fā)現(xiàn)不符，應(yīng)即電告寄單行，同時(shí)提醒付款人注意。13.除非另有約定，不得將款項(xiàng)付給第三方，而只能付給發(fā)出托收指示的一方。14.原則上不接收辦理拒絕證書。15.在付款人不付款或不承兌時(shí)，應(yīng)立即電告指示方，并持單聽候其進(jìn)一步指示，若60天內(nèi)未收到新指示，如可能應(yīng)告知付款人，而后將單據(jù)退回指示方。

*本文為郭律師團(tuán)隊(duì)原創(chuàng)文章，禁止轉(zhuǎn)載

作者簡介

郭志浩律師，北京市盈科（深圳）律師事務(wù)所高級(jí)合伙人律師、西北政法大學(xué)兼職教授、中南大學(xué)法學(xué)院兼職教授，現(xiàn)任盈科深圳第六屆領(lǐng)導(dǎo)班子管委會(huì)委員、數(shù)字經(jīng)濟(jì)法律事務(wù)部主任、實(shí)務(wù)研究工作委員會(huì)主任，同時(shí)兼任西北政法大學(xué)數(shù)字經(jīng)濟(jì)與國家安全研究院院長、山西農(nóng)業(yè)大學(xué)客座教授、深圳鏈協(xié)法律專委會(huì)主任等。多次被評(píng)為盈科全國優(yōu)秀律師、領(lǐng)軍人才、十佳律師、2022年度《對(duì)話律師》封面人物等。曾辦理國內(nèi)眾多重大敏感類案件，并成功進(jìn)行過數(shù)十起刑事案件的無罪辯護(hù)，發(fā)表了數(shù)篇專業(yè)學(xué)術(shù)論文（部分為核心期刊），出版了國內(nèi)首本區(qū)塊鏈行業(yè)的法律實(shí)務(wù)類專著《區(qū)塊鏈法律實(shí)務(wù)》（中國法律出版社），其經(jīng)典案例也被編入《辯策》《盈論》《案說合規(guī)》等著作。多次受邀《新華社》《民主與法制》等國家級(jí)期刊的采訪，中國經(jīng)營報(bào)、中國產(chǎn)經(jīng)新聞、CCTV華夏之聲、新京報(bào)、法治日?qǐng)?bào)、深圳特區(qū)報(bào)、廣州日?qǐng)?bào)、浙江日?qǐng)?bào)、南方都市報(bào)、南方周末報(bào)、財(cái)經(jīng)雜志、時(shí)代財(cái)經(jīng)、界面新聞、第一財(cái)經(jīng)、天目新聞、金色財(cái)經(jīng)、財(cái)經(jīng)鏈新、鳳凰新聞、華爾街見聞、中華網(wǎng)、金融界等多家官方媒體均有相關(guān)報(bào)道。