每月工資還沒捂熱，就要掏出2000多元交社保，而賬戶里只有40%真正屬于自己。2億靈活就業(yè)者的保障困境，正在呼喚一場(chǎng)社保制度的深層變革。

在北京一間不到10平米的出租屋里，45歲的家政阿姨張紅梅剛算完上個(gè)月的收支賬：辛苦工作賺來(lái)的5500元，交完房租和社保后，剩下的錢只夠勉強(qiáng)為孩子買些課外書。“我也知道社保重要，但壓力實(shí)在太大了?！彼裏o(wú)奈地對(duì)記者說。

在廣州海珠區(qū)城中村，一位裝修工人不慎摔斷三根肋骨，卻因沒有工傷保險(xiǎn)，不得不自掏腰包支付3.2萬(wàn)元醫(yī)療費(fèi)。類似的困境每天都在全國(guó)各個(gè)角落上演。

超過2億的中國(guó)靈活就業(yè)人員中，僅有四分之一左右有社保保障。外賣騎手、網(wǎng)約車司機(jī)、網(wǎng)絡(luò)主播、個(gè)體經(jīng)營(yíng)者們撐起了城市服務(wù)的半邊天，卻因社保制度的不適配，成為社會(huì)保障網(wǎng)中的“隱形人”。

01 制度困境，靈活就業(yè)者社保三座大山

繳費(fèi)負(fù)擔(dān)過重，是壓在靈活就業(yè)者身上的第一座大山。在北京，靈活就業(yè)人員每月需繳納約2000元的社保費(fèi)用，這相當(dāng)于普通外賣員收入的三分之一。而在上海，這一數(shù)字隨著繳費(fèi)基數(shù)上漲還在攀升。

與普通職工只需承擔(dān)個(gè)人部分不同，靈活就業(yè)者需**100%獨(dú)自承擔(dān)所有社保費(fèi)用**，沒有單位分擔(dān)。在深圳租房的家政工王霞告訴記者：“每月賺6000元，社保就要交掉1200多，房租再扣掉2000，剩下的錢吃飯都緊張?！?/p>

保障范圍狹窄構(gòu)成第二座大山。目前靈活就業(yè)人員只能參加養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)，無(wú)法參加工傷、失業(yè)、生育等險(xiǎn)種。

全國(guó)人大代表李東生在2025年兩會(huì)發(fā)言中一針見血：“要我說應(yīng)該對(duì)靈活就業(yè)人員進(jìn)行一個(gè)梳理，讓企業(yè)承擔(dān)起繳納社保的責(zé)任。沒有多少人愿意做靈活就業(yè)人員，從收入到社會(huì)福利，各方面對(duì)靈活就業(yè)人員都不友好。”

賬戶設(shè)置不合理是第三座大山。靈活就業(yè)人員繳納的社保費(fèi)用，只有40%進(jìn)入個(gè)人賬戶，剩下的60%則被劃入社會(huì)統(tǒng)籌賬戶。

“錢都是自己交的，但等到退休，可能連企業(yè)退休人員的一半都拿不到?！币晃簧绫＜抑赋?，“如果中途退保，只能拿回個(gè)人賬戶那40%，其余60%就永遠(yuǎn)消失了?！?/p>

02 改革呼聲，兩大核心建議浮出水面

面對(duì)2億靈活就業(yè)群體的保障困境，代表委員和專家們提出兩大改革方向，直擊現(xiàn)行制度痛點(diǎn)。

降低費(fèi)率、允許暫停繳費(fèi)的彈性參保模式成為首要改革建議。李東生代表明確呼吁“下調(diào)靈活就業(yè)人員社保統(tǒng)籌基金繳費(fèi)費(fèi)率”。具體而言，將養(yǎng)老和醫(yī)療兩險(xiǎn)的綜合費(fèi)率從目前的28%-30%區(qū)間降至20%以下，可大幅減輕參保壓力。

更突破性的建議是建立“社保休耕期”制度。靈活就業(yè)人員可根據(jù)經(jīng)濟(jì)狀況申請(qǐng)暫停繳費(fèi)1-2年，待收入好轉(zhuǎn)后續(xù)繳，期間保留已積累的參保年限。這與現(xiàn)行斷繳即作廢的政策相比，是革命性進(jìn)步。

動(dòng)態(tài)調(diào)整繳費(fèi)機(jī)制的建立構(gòu)成第二項(xiàng)關(guān)鍵改革?，F(xiàn)行制度下，繳費(fèi)基數(shù)一年只能調(diào)整一次，與靈活就業(yè)者收入波動(dòng)大的特點(diǎn)嚴(yán)重不符。

“應(yīng)該給靈活就業(yè)人員單獨(dú)設(shè)置繳費(fèi)檔位，且允許按月變更繳費(fèi)基數(shù)?！币晃簧绫Ｑ芯空咴谡{(diào)研報(bào)告中寫道。這一建議在2025年人大代表提案中獲得明確支持——建立動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，提供月度變更繳費(fèi)檔次的機(jī)會(huì)。

試點(diǎn)數(shù)據(jù)顯示，采用“旺季按100%基數(shù)、淡季降至60%基數(shù)”的靈活繳費(fèi)策略，參保人年繳費(fèi)額可從2.88萬(wàn)元降至2.3萬(wàn)元，降幅達(dá)20%，而保障連續(xù)性僅延遲3天。

04 未來(lái)趨勢(shì)，社保改革路在何方

降低費(fèi)率已成大勢(shì)所趨。2025年人大代表建議中明確提出將養(yǎng)老險(xiǎn)單位繳費(fèi)部分從16%降至14%的方案。雖然主要針對(duì)企業(yè)職工，但為靈活就業(yè)者費(fèi)率調(diào)整提供了參照系。

更令人期待的是新險(xiǎn)種突破。江蘇正在測(cè)試的“靈活就業(yè)失業(yè)保險(xiǎn)”，以及深圳探索的“職業(yè)傷害保險(xiǎn)”，有望填補(bǔ)靈活就業(yè)者保障空白。這些試點(diǎn)可能在未來(lái)2-3年內(nèi)推廣至全國(guó)。

技術(shù)賦能正改變社保服務(wù)模式。區(qū)塊鏈技術(shù)構(gòu)建的透明社保資金管理系統(tǒng)已在部分城市測(cè)試，確保每一分錢安全可溯。社保APP與各類外包平臺(tái)的對(duì)接也在加速，打破信息壁壘。

財(cái)政部社保司專家透露：“未來(lái)可能開放商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)票抵扣社保繳費(fèi)的政策，并允許用往年個(gè)稅退稅補(bǔ)繳社保。”這種多維度保障的探索，將大大提升制度彈性。

多位受訪專家認(rèn)為，改革的最大難點(diǎn)在于平衡“擴(kuò)大覆蓋面”與“保障可持續(xù)性”的關(guān)系。當(dāng)前社?；鹉晔罩ЫY(jié)余正逐年縮小，2024年全國(guó)社?；鹗杖?.2萬(wàn)億元，支出8.7萬(wàn)億元，結(jié)余空間持續(xù)收窄。

“既要減輕負(fù)擔(dān)，又要確?；鸢踩?，這需要精密的制度設(shè)計(jì)?！鄙缈圃荷鐣?huì)保障研究中心鄭主任指出。

無(wú)錫的騎手金海龍?jiān)谏绫４扒伴L(zhǎng)舒一口氣，平臺(tái)補(bǔ)貼讓他每月養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)減少近500元。深圳的自由設(shè)計(jì)師張敏通過“動(dòng)態(tài)繳費(fèi)”策略，旺季按100%基數(shù)繳費(fèi)，淡季切換至60%，全年社保支出減少20%。

這些個(gè)體的突破背后是更大的制度變革。江蘇正測(cè)試“靈活就業(yè)失業(yè)保險(xiǎn)”，深圳探索“職業(yè)傷害保險(xiǎn)”，區(qū)塊鏈技術(shù)的社保資金管理系統(tǒng)已在部分城市試點(diǎn)。技術(shù)賦能和政策創(chuàng)新正在重構(gòu)2億人的安全網(wǎng)。

當(dāng)福州政務(wù)服務(wù)中心的靈活就業(yè)專窗能在10分鐘內(nèi)辦完參保手續(xù)，當(dāng)李東生代表提出的“月度變更繳費(fèi)檔次”建議被寫入多地試點(diǎn)方案，答案已清晰可見——社保改革的列車已經(jīng)啟動(dòng)，正在開往靈活就業(yè)者的站臺(tái)。