除了對(duì)研發(fā)團(tuán)隊(duì)關(guān)鍵人物貢獻(xiàn)、身份的信披與公開報(bào)道不一致，上海恒潤(rùn)達(dá)生生物科技股份有限公司(下稱“恒潤(rùn)達(dá)生”)對(duì)原核心技術(shù)人員HONGMING HU(胡紅明)離職及從業(yè)情況的信披準(zhǔn)確性也值得關(guān)注。

《大眾證券報(bào)》明鏡財(cái)經(jīng)工作室記者注意到，HONGMING HU(胡紅明)在恒潤(rùn)達(dá)生任職期間創(chuàng)辦了同行業(yè)企業(yè)，且該企業(yè)成立當(dāng)年即成為恒潤(rùn)達(dá)生供應(yīng)商，這在公司招股書中卻未被明確、充分披露。該供應(yīng)商是否應(yīng)按照實(shí)質(zhì)重于形式原則，披露為公司關(guān)聯(lián)供應(yīng)商值得關(guān)注。

對(duì)于胡紅明離開公司后進(jìn)入鑌鐵生物的時(shí)間，公司對(duì)第一輪問(wèn)詢函回復(fù)的內(nèi)容不僅與公開報(bào)道數(shù)據(jù)相差近1年，更出現(xiàn)與二輪問(wèn)詢函回復(fù)內(nèi)容“自相矛盾”的情形。公司的內(nèi)部控制和信披準(zhǔn)確性引人關(guān)注。

核心技術(shù)人員去向引關(guān)注

創(chuàng)辦、入職企業(yè)時(shí)間相差近一年

恒潤(rùn)達(dá)生是一家專注于CAR-T細(xì)胞治療產(chǎn)品的創(chuàng)新生物醫(yī)藥公司，自2022年申報(bào)科創(chuàng)板IPO以來(lái)，上市進(jìn)程已歷時(shí)近三年，近期處于中止?fàn)顟B(tài)。

本報(bào)此前以《恒潤(rùn)達(dá)生信披“迷霧”：“消失”的研發(fā)總監(jiān)與首席科學(xué)家?》為題，報(bào)道了恒潤(rùn)達(dá)生招股書對(duì)研發(fā)團(tuán)隊(duì)關(guān)鍵人物貢獻(xiàn)、身份的信披與公開報(bào)道存在不一致的情形，其中指出招股書未提及公司“首席科學(xué)家”曾為王品。

恒潤(rùn)達(dá)生招股書披露的首席科學(xué)家為報(bào)告期內(nèi)離職核心技術(shù)人員HONGMING HU(胡紅明)。據(jù)招股書，HONGMING HU(胡紅明)自2020年9月至2022年5月?lián)喂臼紫茖W(xué)家，其“主要參與公司偏早期項(xiàng)目的研發(fā)工作，后因個(gè)人原因離職，其離職前與公司完成工作交接，并與公司簽訂協(xié)議約定了競(jìng)業(yè)限制等事項(xiàng)，不影響公司產(chǎn)品研發(fā)的正常進(jìn)行，其與公司之間不存在糾紛或潛在糾紛?！?/p>

對(duì)首輪問(wèn)詢的回復(fù)中，恒潤(rùn)達(dá)生表示HONGMING HU(胡紅明)“因個(gè)人職業(yè)規(guī)劃變化于2022年5月自發(fā)行人離職，后于2022年10月入職鑌鐵生物”。

然而，這一時(shí)間線與公開報(bào)道不同。

《永康日?qǐng)?bào)》的報(bào)道顯示HONGMING HU(胡紅明)在2021年1月就已創(chuàng)辦鑌鐵生物，通過(guò)企查查查詢到的工商信息也顯示，鑌鐵生物成立于2021年1月。

《永康日?qǐng)?bào)》2023年12月26日題為《免疫學(xué)博士挽救生命于無(wú)常 情結(jié)和鄉(xiāng)愁促使他下定決心回國(guó)創(chuàng)業(yè)》的報(bào)道中顯示，HONGMING HU(胡紅明)2021年1月在上海創(chuàng)辦了鑌鐵生物：“2021年1月，胡紅明離開工作生活30年的美國(guó)，只身回到祖國(guó)，在上海創(chuàng)辦了鑌鐵生物公司，主攻癌癥之王——晚期胰腺癌的細(xì)胞治療，把自己30年來(lái)的學(xué)習(xí)研究成果奉獻(xiàn)給祖國(guó)的健康事業(yè)?！边@與公司對(duì)問(wèn)詢回復(fù)中的“2022年10月入職鑌鐵生物”表述不一致。

若媒體報(bào)道屬實(shí)，意味著HONGMING HU(胡紅明)在擔(dān)任恒潤(rùn)達(dá)生首席科學(xué)家期間，便已創(chuàng)辦了同行業(yè)企業(yè)。

不僅如此，鑌鐵生物官網(wǎng)發(fā)布文章中“關(guān)于鑌鐵生物”的內(nèi)容也明確提到：“公司創(chuàng)始人胡紅明博士在腫瘤免疫領(lǐng)域深耕多年”。這證實(shí)了HONGMING HU(胡紅明)確實(shí)是鑌鐵生物的創(chuàng)始人。

身為核心技術(shù)人員、首席科學(xué)家的HONGMING HU(胡紅明)，如果是在恒潤(rùn)達(dá)生任職期間創(chuàng)辦同行業(yè)企業(yè)，恒潤(rùn)達(dá)生為何在問(wèn)詢回復(fù)中稱其是離職后才“入職”鑌鐵生物?這究竟是信披失誤，還是另有隱情?這種情況是否構(gòu)成同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，或涉及核心技術(shù)的不當(dāng)使用或泄露?

公開報(bào)道中“2021年1月，HONGMING HU(胡紅明)離開工作生活30年的美國(guó)，只身回到祖國(guó)，在上海創(chuàng)辦了鑌鐵生物公司”與招股書披露的其“2020年9月至2022年5月?lián)喂臼紫茖W(xué)家”是否存在任職沖突?HONGMING HU(胡紅明)在公司任職、離職時(shí)間究竟是何時(shí)?公司信披準(zhǔn)確性、真實(shí)性如何?

成立當(dāng)年即成為供應(yīng)商

未披露為關(guān)聯(lián)方

更引人關(guān)注的是，這位曾經(jīng)的核心技術(shù)人員創(chuàng)辦的同行業(yè)企業(yè)，迅速成為了恒潤(rùn)達(dá)生的供應(yīng)商。

交易所對(duì)恒潤(rùn)達(dá)生的問(wèn)詢函曾要求公司說(shuō)明HONGMING HU(胡紅明)在公司主要研發(fā)管線和核心技術(shù)研發(fā)形成過(guò)程中的作用，離職原因、去向以及對(duì)公司技術(shù)產(chǎn)品研發(fā)的影響。

從問(wèn)詢回復(fù)內(nèi)容可以看出，鑌鐵生物成立當(dāng)年即成為恒潤(rùn)達(dá)生藥物研發(fā)階段的主要供應(yīng)商。

公司對(duì)首輪問(wèn)詢的回復(fù)顯示，恒潤(rùn)達(dá)生報(bào)告期內(nèi)采購(gòu)的研發(fā)服務(wù)費(fèi)總額為1.74億元，涉及藥物發(fā)現(xiàn)階段、臨床前研究階段、臨床試驗(yàn)階段、病毒載體生產(chǎn)、CAR-T細(xì)胞生產(chǎn)環(huán)節(jié)等。

其中，藥物發(fā)現(xiàn)階段研發(fā)服務(wù)采購(gòu)金額為666.23萬(wàn)元，合作研發(fā)服務(wù)采購(gòu)金額為396.04萬(wàn)元，占比接近60%，鑌鐵生物是這一環(huán)節(jié)的重要供應(yīng)商。

恒潤(rùn)達(dá)生在對(duì)二輪問(wèn)詢的回復(fù)中解釋，鑌鐵生物由發(fā)行人前員工于2021年1月創(chuàng)業(yè)設(shè)立，對(duì)其背景情況較為熟悉，決定與其開展合作研發(fā)：“除鑌鐵生物外，上述其他供應(yīng)商的選取均為結(jié)合發(fā)行人研發(fā)進(jìn)展需求，通過(guò)比價(jià)方式確定。鑌鐵生物由發(fā)行人前員工于2021年1月創(chuàng)業(yè)設(shè)立，專注TCR-T細(xì)胞治療方向研究。發(fā)行人在TCR-T方面的技術(shù)積累處于起步階段，且主要精力集中于CAR-T臨床階段管線的推進(jìn);考慮鑌鐵生物由發(fā)行人前員工參與設(shè)立，發(fā)行人對(duì)其背景情況較為熟悉，決定與鑌鐵生物針對(duì)KRAS突變的TCR-T細(xì)胞治療藥品開展合作研發(fā)，并于2022年6月在接收鑌鐵生物交付的前期階段性委托研發(fā)成果后結(jié)束了雙方的研發(fā)合作，發(fā)行人后續(xù)自主開展TCR-T研發(fā)工作?！?/p>

但公司并未明確“前員工”具體姓名，結(jié)合首輪問(wèn)詢回復(fù)稱HONGMING HU(胡紅明)“于2022年10月入職鑌鐵生物”，及鑌鐵生物官網(wǎng)、企查查信息，可以推斷“前員工”為HONGMING HU(胡紅明)。

需要指出的是，恒潤(rùn)達(dá)生未將鑌鐵生物披露為關(guān)聯(lián)方，也未將相關(guān)交易認(rèn)定為關(guān)聯(lián)交易。

此外，公司在上述回復(fù)中，明確披露鑌鐵生物是2021年1月設(shè)立，與前述公開報(bào)道及工商登記信息顯示的該企業(yè)成立時(shí)間一致。

核心技術(shù)人員在職期間創(chuàng)辦同行業(yè)企業(yè)并成為公司供應(yīng)商，相關(guān)事實(shí)不僅涉及信息披露的真實(shí)準(zhǔn)確，使其與所在企業(yè)及其實(shí)控人之間的關(guān)系令人矚目，也反映出公司內(nèi)部控制機(jī)制的有效性問(wèn)題。根據(jù)科創(chuàng)板上市規(guī)則，發(fā)行人應(yīng)建立完善的內(nèi)部控制制度，合理保證公司運(yùn)行效率、財(cái)務(wù)報(bào)告可靠和法律法規(guī)遵守。

那么，鑌鐵生物成立當(dāng)年，為何即成為恒潤(rùn)達(dá)生藥物研發(fā)階段的主要供應(yīng)商?為何未按照實(shí)質(zhì)重于形式原則，將其披露為關(guān)聯(lián)方?是否存在遺漏甚至隱瞞?

就上述相關(guān)疑問(wèn)，《大眾證券報(bào)》明鏡財(cái)經(jīng)工作室記者此前通過(guò)電郵向公司發(fā)去采訪函，截至發(fā)稿未收到公司回復(fù)。

記者 何玉曉

鑌鐵生物官網(wǎng)新聞部分截圖