標(biāo)榜有著世界上最完善的法律體系、最先進(jìn)的金融監(jiān)管系統(tǒng)的美國(guó)，并不是沒有騙子，相反，一旦行騙，就是驚天大案：美國(guó)歷史上最大的騙子就是伯納德·麥道夫，他策劃了美國(guó)史上規(guī)模最大的龐氏騙局之一。
伯納德·麥道夫，1938年4月29日出生于紐約一個(gè)猶太人家庭。教育背景很好，從紐約霍夫斯特拉大學(xué)法學(xué)院畢業(yè)。
他的初始資本積累相當(dāng)勵(lì)志：利用暑假打工當(dāng)救生員和安裝花園噴水裝置賺來的5000美元，并向妻子露絲的父親借了個(gè)辦公室，于1960年創(chuàng)立了伯納德·麥道夫投資證券公司，從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)。

【伯納德·麥道夫】

麥道夫的公司主要以擔(dān)任股票買賣的中間人而聞名，上世紀(jì)80年代初，他在華爾街積極推動(dòng)場(chǎng)外電子交易，將股票交易從電話轉(zhuǎn)移到電腦上進(jìn)行。
當(dāng)時(shí)，麥道夫公司已成為美國(guó)最大的可獨(dú)立從事證券交易的交易商——雄心勃勃的麥道夫在1983年還跑到英國(guó)倫敦開設(shè)了辦事處，并成為第一批在倫敦證券交易所進(jìn)行交易的美國(guó)公司之一。
1991年麥道夫成為納斯達(dá)克董事會(huì)主席，在他的帶領(lǐng)下，納斯達(dá)克成為足以和紐交所分庭抗禮的證券交易所，為蘋果、思科、Google等公司日后到納斯達(dá)克上市做出了巨大貢獻(xiàn)。

也許是太勵(lì)志、太順利的人生，并不能讓麥道夫感到“圓滿”！
2000年功成名就后，60多歲的麥道夫，人生軌跡發(fā)生了重大轉(zhuǎn)變，他親自精心設(shè)計(jì)了一個(gè)巨大的“龐氏騙局”，以穩(wěn)固的高投資回報(bào)率使自己再次成為華爾街的傳奇人物，直到2008年12月初敗露。
東窗事發(fā)的時(shí)候，麥道夫的涉案金額超過650億美元、約合人民幣4600億元，涉及全球136個(gè)國(guó)家的3.7萬名投資者，包括斯皮爾伯格、凱文·貝肯等社會(huì)名流及慈善組織。
麥道夫精通金融和法律，所以這個(gè)龐氏騙局被他包裝得很“高明”！
首先他會(huì)故意營(yíng)造神秘氛圍，煞有介事地搞出一套客戶篩選機(jī)制，想成為麥道夫的客戶類似于加入一個(gè)門檻很高的俱樂部，光有錢沒人介紹不能進(jìn)。

【頂級(jí)高爾夫球場(chǎng)，只不過是行騙的道具而已】

這種稀缺性讓投資者覺得把錢投給他是一種身份的象征——麥道夫深諳人性，故意使用拒絕解釋的，如果客戶問得太多，就會(huì)被麥道夫踢出局，這使得投資者對(duì)其運(yùn)作方式充滿好奇又不敢深究。
其次當(dāng)然是承諾穩(wěn)定的、高額的各種回報(bào)了！
麥道夫向客戶們承諾：不管美股漲跌，每月固定給1%收益，年化達(dá)10%。在市場(chǎng)波動(dòng)較大的情況下，這樣的穩(wěn)定回報(bào)極具吸引力。
開始的時(shí)間里，麥道夫?qū)ν庑Q的投資記錄非常成功，持續(xù)保持高回報(bào)，即使在2001年互聯(lián)網(wǎng)泡沫破滅時(shí)的大跌以及2008年金融危機(jī)期間，他的賬面收益依舊穩(wěn)定如常，進(jìn)一步獲取了投資者的信任。

【頻繁的高端酒會(huì)、宴會(huì)，唯一的目的就是發(fā)展下線】

接下來當(dāng)然是利用人脈網(wǎng)絡(luò)，不斷推廣和發(fā)展下線了，不然就不是龐氏騙局了！
包括麥道夫本人以及他的員工們，特別喜歡通過高爾夫球會(huì)所、雞尾酒會(huì)等奢華場(chǎng)所，接觸大量有身份、有地位、有資金的投資者，比如在明尼蘇達(dá)州霍普金斯市山頂高爾夫球俱樂部和橡樹嶺俱樂部，麥道夫就輕松“融資”超過1億美元。
然后再利用所謂的口碑傳播進(jìn)行“滾雪球”，他們會(huì)利用朋友、家人和生意伙伴發(fā)展“下線”，有的人因成功“引資”而獲取傭金。
一些“下線”又發(fā)展新“下線”，形成了龐大的金字塔結(jié)構(gòu)，比如證券分析師斯普林向麥?zhǔn)匣鹜顿Y1100萬美元，占個(gè)人凈資產(chǎn)的95%，還為麥道夫吸引數(shù)十位“下線”。

按說美國(guó)的監(jiān)管系統(tǒng)非常完善，有沒有被察覺過呢？當(dāng)然是有的，只不過在美國(guó)金融系統(tǒng)尤其是華爾街經(jīng)營(yíng)多年的麥道夫，異常的膽大心細(xì)：偽造交易記錄，掩蓋事實(shí)真相！
比如虛構(gòu)投資項(xiàng)目，實(shí)際上并沒有進(jìn)行真正的股票或證券買賣，而是用新投資者的錢支付老投資者的本金和收益，制造賺錢假象，電腦里的交易記錄全是假的。
比如規(guī)避監(jiān)管審查，麥道夫?qū)矩?cái)務(wù)狀況一直秘而不宣，投資顧問業(yè)務(wù)的所有賬目、文件都被他“鎖在保險(xiǎn)箱里”。
面對(duì)監(jiān)管部門的調(diào)查，老謀深算的麥道夫經(jīng)常會(huì)拿出偽造得天衣無縫的各種證據(jù)，多次成功地蒙混過關(guān)。

【不勞而獲與一本萬利，是成為犧牲品的先決條件】

比如其實(shí)早就有人多次檢舉麥道夫的可疑行徑，包括2001年《巴倫周刊》發(fā)表專題文章懷疑其回報(bào)率作假，以及2005年美國(guó)證券交易委員會(huì)收到公開舉報(bào)后至少5次調(diào)查麥道夫，但都因?yàn)辂湹婪虻墓猸h(huán)太大和反偵查能力太強(qiáng)而無果而終。
初期麥道夫僅接受單筆100萬美元以上的投資，后來索性提高至500萬甚至1000萬美元，營(yíng)造“高端專屬”假象，但是，龐氏騙局還有一個(gè)基本特征：滾雪球滾到一定程度，就滾不下去了，雪球也要崩塌，而且一般會(huì)從內(nèi)部崩塌！
2008年12月，麥道夫的兒子安德魯因歐洲客戶緊急調(diào)用70億美元無法滿足，便質(zhì)問麥道夫，此時(shí)已經(jīng)70歲、無法再將雪球繼續(xù)滾下去的麥道夫，選擇向安德魯坦白騙局，隨后安德魯選擇報(bào)警。

【作為曾經(jīng)的華爾街精英，伯納德·麥道夫?qū)ζ渲械拈T道太了解了】

接下來就是無窮無盡的調(diào)查、質(zhì)詢、開庭……
2009年3月，麥道夫?qū)ΠㄗC券欺詐、洗錢等在內(nèi)的11項(xiàng)刑事指控選擇最終認(rèn)罪，欺詐金額累加起來達(dá)到約650億美元；同年6月29日，麥道夫被紐約聯(lián)邦法院判處150年監(jiān)禁。
至于他的家人也受到“詛咒”，長(zhǎng)子馬克因輿論壓力自殺，小兒子安德魯患癌去世，妻子露絲被迫拍賣豪宅賠償受害者。
而麥道夫本人，則于2021年4月14日在北卡羅來納州巴特納的聯(lián)邦醫(yī)療中心獄中自然死亡，時(shí)年83歲。
伯納德·麥道夫從一個(gè)普通的證券交易者起步，通過合法經(jīng)營(yíng)取得一定成就后，卻走上了詐騙的道路。

【伯納德·麥道夫的騙局真的很高明嗎？冷靜下來想想，并不是】

他利用自己的聲譽(yù)、人脈和投資者的信任，精心策劃了一場(chǎng)長(zhǎng)達(dá)多年的龐氏騙局，最終導(dǎo)致眾多投資者血本無歸，其中很多投資者并非大富大貴的階層，他們耗盡退休金，生活陷入困境，甚至引發(fā)國(guó)際信任危機(jī)。
這起驚天案件不僅因金額巨大成為歷史之最，還暴露了美國(guó)自夸的金融監(jiān)管體系漏洞、美式民主與法律體系下的人性貪婪。
麥道夫一手導(dǎo)演的這場(chǎng)騙局之所以能夠在開局的時(shí)候唬住一部分人，秘密就在于將傳統(tǒng)龐氏騙局與精英身份、制度性信任相結(jié)合，使其長(zhǎng)期游離于監(jiān)管之外——他的案例至今仍是金融詐騙領(lǐng)域的經(jīng)典反面教材。