林女士，1970年7月出生，江蘇南京人，1989年12月進(jìn)入企業(yè)工作，2025年7月退休，工齡31年10個(gè)月。拿了多少養(yǎng)老金呢？

作為“新人+中人”群體（1996年前后養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革過(guò)渡期參保），她的養(yǎng)老金核定表顯示：個(gè)人賬戶(hù)累計(jì)儲(chǔ)存額高達(dá)36.8萬(wàn)元，繳費(fèi)基數(shù)遠(yuǎn)超當(dāng)?shù)厣缙焦べY水平。2025年江蘇養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)為8785元，55歲退休對(duì)應(yīng)計(jì)發(fā)月數(shù)170個(gè)月。

一、養(yǎng)老金計(jì)算全拆解

根據(jù)江蘇現(xiàn)行養(yǎng)老金政策，林女士的退休金由三部分組成，計(jì)算過(guò)程如下：

1. 基礎(chǔ)養(yǎng)老金：社平工資與繳費(fèi)水平的“雙重放大”

公式：計(jì)發(fā)基數(shù) ×（1+平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2 × 繳費(fèi)年限 ×1%

計(jì)算：8785×（1+2.2277）÷2×31.83×1%≈4513元

這一部分是養(yǎng)老金的核心，林女士因長(zhǎng)期高基數(shù)繳費(fèi)，基礎(chǔ)養(yǎng)老金占比超60%。

2. 個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金：8%繳費(fèi)的“時(shí)間復(fù)利”

公式：個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額 ÷ 計(jì)發(fā)月數(shù)

計(jì)算：368186.83÷170≈2166元

個(gè)人賬戶(hù)相當(dāng)于“強(qiáng)制儲(chǔ)蓄”，繳費(fèi)基數(shù)越高、年限越長(zhǎng)，利息累積越多。

3. 過(guò)渡性養(yǎng)老金：歷史貢獻(xiàn)的“補(bǔ)償金”

公式：計(jì)發(fā)基數(shù) × 平均繳費(fèi)指數(shù) × 過(guò)渡系數(shù) × 視同繳費(fèi)年限

視同繳費(fèi)年限：8.08年（1996年前工齡，無(wú)實(shí)際繳費(fèi)但計(jì)入養(yǎng)老權(quán)益）；

計(jì)算：8785×1.4870×1.2×8.08≈792元

過(guò)渡性養(yǎng)老金是對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)施前工齡的補(bǔ)償，林女士因早期工齡長(zhǎng)而受益。

合計(jì)：4513元（基礎(chǔ)）+2166元（個(gè)人賬戶(hù)）+792元（過(guò)渡性）=7471元/月

二、這個(gè)養(yǎng)老金出于什么水平？

全國(guó)企業(yè)退休人員2023年平均養(yǎng)老金約3300元；江蘇2023年平均養(yǎng)老金約3800元；

林女士的養(yǎng)老金約為全國(guó)平均的2.25倍、江蘇平均的1.97倍，屬于“金字塔頂端”水平。

為何她的養(yǎng)老金如此之高？三大關(guān)鍵因素

長(zhǎng)繳多得 ：31年工齡遠(yuǎn)超最低15年要求，每多繳一年，基礎(chǔ)養(yǎng)老金增加約1%；

高繳多得 ：平均繳費(fèi)指數(shù)2.2277，意味著歷年繳費(fèi)基數(shù)約為社平工資的2.2倍；

地域紅利 ：江蘇2025年計(jì)發(fā)基數(shù)8785元，居全國(guó)前列，直接拉高基礎(chǔ)養(yǎng)老金和過(guò)渡性養(yǎng)老金。

林女士的案例印證了養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的公平性：繳費(fèi)基數(shù)越高、年限越長(zhǎng)，退休后待遇越優(yōu)厚。對(duì)于即將退休或仍在職場(chǎng)奮斗的人來(lái)說(shuō)，盡早規(guī)劃、足額繳費(fèi)，才能為晚年生活筑牢“錢(qián)袋子”。

祝退休快樂(lè)！