在上海打拼了大半輩子的陳伯伯，今年60歲正式退休了。捧著剛到手的《社會保險業(yè)務(wù)核定表》，盯著“月基本養(yǎng)老金6304.9元”的數(shù)字，他既踏實又好奇：“我這36年工齡、個人賬戶存了87361.5元，養(yǎng)老金到底咋算出來的？”今天咱就跟著陳伯伯的賬單，拆解養(yǎng)老金計算的門道。

一、陳伯伯的基礎(chǔ)信息

陳伯伯1982年11月踏上工作崗位，一路勤勤懇懇干到2022年11月滿60歲退休（因是彈性提前退休，養(yǎng)老金發(fā)放從2025年4月起啟動，但繳費年限計算以實際參保時間為準(zhǔn)）。他的社保記錄里藏著關(guān)鍵信息：

? 全部繳費年限36年3個月：其中1982年11月 - 1992年12月是“92年底前連續(xù)工齡”，共10年2個月；1993年1月后是實際繳費年限（約26年1個月）。

? 個人賬戶儲存額87361.5元：每月工資里扣除的養(yǎng)老保險費，加上歷年利息“滾雪球”積累而來，是退休后每月能領(lǐng)的“個人小金庫”。

二、養(yǎng)老金的“三駕馬車”：從哪來？怎么算？

我國城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老金由 基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金、過渡性養(yǎng)老金 三部分組成（陳伯伯92年底前參加工作，因此有“過渡性養(yǎng)老金”，補償計劃經(jīng)濟到市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌期的勞動貢獻(xiàn)）。咱們逐個拆解公式和計算邏輯：

1. 個人賬戶養(yǎng)老金：“自己的錢，分月發(fā)”

公式：個人賬戶養(yǎng)老金 = 個人賬戶儲存額 ÷ 計發(fā)月數(shù)

60歲退休對應(yīng)的計發(fā)月數(shù)是139個月（國家統(tǒng)一規(guī)定，類似“把個人賬戶的錢規(guī)劃成多少個月發(fā)”）。

代入陳伯伯的數(shù)據(jù)：87361.5 ÷ 139 ≈ 628.5 元

2. 基礎(chǔ)養(yǎng)老金：“社會公平+個人貢獻(xiàn)”的平衡

公式：基礎(chǔ)養(yǎng)老金 = （當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY + 本人指數(shù)化月平均繳費工資）÷ 2 × 繳費年限 × 1%

? 繳費年限：36年3個月?lián)Q算為36.25年（精確到月份，保障權(quán)益）。

代入數(shù)據(jù)：（12307+ 11000）÷ 2 × 36.25 × 1% = 11500 × 0.3625 × 0.01 ≈ 4175 元

3. 過渡性養(yǎng)老金：“歷史貢獻(xiàn)的補償”

針對92年底前“視同繳費”的職工（那時未建個人賬戶，國家默認(rèn)這段工齡為繳費年限），上海采用“虛賬實記”政策，過渡性養(yǎng)老金公式為：

過渡性養(yǎng)老金 = 本人指數(shù)化月平均繳費工資 × 92年底前連續(xù)工齡 × 過渡系數(shù)（上海一般為1.2%）

陳伯伯92年底前連續(xù)工齡是10年2個月（即10.1667年），代入示例：12307 × 10.1667 × 1.2% ≈ 1501.4元

三、三部分相加，養(yǎng)老金“湊整”

把基礎(chǔ)、個人賬戶、過渡性養(yǎng)老金相加：4175 + 628.5 + 1501.4 = 6304.9 元

結(jié)語：養(yǎng)老金是“現(xiàn)在的積累，未來的保障”

陳伯伯的養(yǎng)老金單，是“長繳多得、多繳多得、晚退多得”社保原則的生動縮影。36年的職場堅守，換來退休后每月6300+的穩(wěn)定收入；個人賬戶的8萬余元，是每一筆工資扣除的“未來伏筆”。

如果您也快退休，不妨對照自己的繳費年限、個人賬戶儲存額、當(dāng)?shù)厣缙焦べY，用同樣的公式邏輯算算“養(yǎng)老賬單”——社保繳費不是“支出”，而是給老年生活的“定期儲蓄”。

互動話題：你或家人的繳費年限多久？猜猜養(yǎng)老金能領(lǐng)多少？評論區(qū)聊聊你的“養(yǎng)老算盤”～