企業(yè)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重要主體，法治化營(yíng)商環(huán)境是企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的重要保障。近年來，上海市第一中級(jí)人民法院（以下簡(jiǎn)稱上海一中院）始終堅(jiān)持懲治犯罪與保護(hù)權(quán)益并重，深耕涉企刑事案件審判實(shí)踐。前期，上海一中院舉行涉企刑事案件審判工作指引暨典型案例新聞發(fā)布會(huì)，發(fā)布《涉企典型刑事案例》，現(xiàn)將案例詳情陸續(xù)刊發(fā)。

2022年10月至2023年1月，被告人俞某某利用在某科技公司擔(dān)任出納，負(fù)責(zé)銀行賬戶管理、銀行付款、現(xiàn)金管理、預(yù)留印鑒管理等職務(wù)上的便利，被告人何某某利用在該公司任項(xiàng)目會(huì)計(jì)，負(fù)責(zé)資金管理、會(huì)計(jì)核算等職務(wù)上的便利，經(jīng)預(yù)謀各自使用掌管的可發(fā)起交易、匯款、登錄網(wǎng)上銀行的“制單U盾”以及對(duì)交易、匯款申請(qǐng)進(jìn)行審核的“復(fù)核U盾”，采取制作虛假工資單上傳網(wǎng)上銀行系統(tǒng)后直接復(fù)核等方式，多次挪用某科技公司項(xiàng)目賬戶內(nèi)資金共計(jì)人民幣2200余萬元，主要用于投資期貨等營(yíng)利活動(dòng)，至案發(fā)仍有人民幣760余萬元尚未歸還。

上海市浦東新區(qū)人民檢察院指控被告人俞某某、何某某犯挪用資金罪，向法院提起公訴。上海市浦東新區(qū)人民法院經(jīng)審理認(rèn)為，被告人俞某某、何某某身為公司工作人員，共同利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金主要用于營(yíng)利活動(dòng)，數(shù)額巨大，其行為均已構(gòu)成挪用資金罪。綜合本案事實(shí)、性質(zhì)以及兩名被告人具有自首、認(rèn)罪認(rèn)罰等情節(jié)，對(duì)被告人俞某某犯挪用資金罪，判處有期徒刑五年；對(duì)被告人何某某犯挪用資金罪，判處有期徒刑五年；違法所得責(zé)令各被告人退賠，不足部分予以追繳后，發(fā)還被害單位；繳獲的犯罪工具予以沒收。

資金安全是民營(yíng)企業(yè)發(fā)展的生命線。依法持續(xù)加大對(duì)企業(yè)內(nèi)部人員侵吞、挪用本單位財(cái)產(chǎn)等犯罪的懲處力度，引導(dǎo)企業(yè)建立嚴(yán)格財(cái)務(wù)制度、防控內(nèi)部腐敗風(fēng)險(xiǎn)，有利于促進(jìn)各類企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)健康發(fā)展。上海一中院及轄區(qū)法院充分注重依法懲治企業(yè)內(nèi)部腐敗犯罪，依法保護(hù)企業(yè)產(chǎn)權(quán)。近年來，企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)、采購(gòu)、銷售、技術(shù)等關(guān)鍵崗位人員，雖然并不掌握企業(yè)的關(guān)鍵決策權(quán)，但利用其負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)流程中個(gè)別環(huán)節(jié)的權(quán)力，長(zhǎng)期實(shí)施腐敗犯罪，表現(xiàn)出“小權(quán)力、大腐敗”的特征。甚至出現(xiàn)不同業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的人員相互勾結(jié)，配合規(guī)避企業(yè)的內(nèi)控機(jī)制，給企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展帶來重大隱患。

本案中，被告人俞某某作為公司出納、被告人何某某作為公司會(huì)計(jì)，本應(yīng)相互制約、監(jiān)督，共同維護(hù)公司財(cái)務(wù)安全，反而相互串通，利用其各自職務(wù)上的便利配合挪用本單位巨額資金，用于高風(fēng)險(xiǎn)的期貨交易等營(yíng)利活動(dòng)，且至案發(fā)仍有760余萬元尚未歸還。本案判決體現(xiàn)了法院對(duì)發(fā)生于企業(yè)內(nèi)部嚴(yán)重腐敗犯罪絕不姑息的嚴(yán)厲態(tài)度，更是對(duì)廣大企業(yè)進(jìn)一步完善內(nèi)部治理、強(qiáng)化腐敗治理機(jī)制的提醒。

被告人胡某某先后擔(dān)任某食品公司電商系統(tǒng)渠道拓展部部長(zhǎng)、運(yùn)營(yíng)部部長(zhǎng)，職責(zé)范圍包括經(jīng)銷商管理、經(jīng)銷商進(jìn)貨價(jià)格洽談、為經(jīng)銷商申請(qǐng)贈(zèng)品及營(yíng)銷費(fèi)用等。2017年8月至2019年1月，胡某某與助理吳某某共謀，利用職務(wù)上的便利為某市場(chǎng)營(yíng)銷公司成為某食品公司一級(jí)經(jīng)銷商，以及該公司獲得某食品公司易變賣的贈(zèng)品提供幫助，非法收受某市場(chǎng)營(yíng)銷公司負(fù)責(zé)人趙某某、呂某某給予的回扣、好處費(fèi)共計(jì)人民幣160余萬元，胡某某實(shí)際分取人民幣110余萬元。

上海市長(zhǎng)寧區(qū)人民檢察院指控被告人胡某某犯非國(guó)家工作人員受賄罪，向法院提起公訴。上海市長(zhǎng)寧區(qū)人民法院經(jīng)審理認(rèn)為，被告人胡某某身為某食品公司的工作人員，伙同他人利用職務(wù)上的便利，非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額巨大，其行為已構(gòu)成非國(guó)家工作人員受賄罪。綜合本案事實(shí)、性質(zhì)和情節(jié)，對(duì)被告人胡某某犯非國(guó)家工作人員受賄罪，判處有期徒刑四年，并處罰金人民幣十六萬元；違法所得予以追繳。一審宣判后，胡某某提出上訴。上海市第一中級(jí)人民法院結(jié)合二審期間胡某某的進(jìn)一步退賠表現(xiàn)等，依法對(duì)胡某某犯非國(guó)家工作人員受賄罪，改判有期徒刑三年十個(gè)月，并處罰金人民幣十六萬元。

商業(yè)賄賂違背社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本原則。企業(yè)內(nèi)部人員實(shí)施商業(yè)賄賂犯罪不僅增加企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本、損害企業(yè)合法權(quán)益、影響企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力和創(chuàng)新發(fā)展，還擾亂了公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)秩序，會(huì)對(duì)全行業(yè)營(yíng)商環(huán)境造成顯著沖擊。

本案中，被告人胡某某借助其所在公司的市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)地位，利用其本人有權(quán)審核經(jīng)銷商資質(zhì)等職務(wù)上的便利和公司監(jiān)管的薄弱環(huán)節(jié)，暗中與經(jīng)銷商進(jìn)行權(quán)錢交易，阻礙了企業(yè)正常發(fā)展，破壞了行業(yè)營(yíng)商環(huán)境。法院依法打擊此類商業(yè)賄賂犯罪，有利于保障企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，警示企業(yè)完善內(nèi)部治理，為企業(yè)放心投資、安心經(jīng)營(yíng)構(gòu)建公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)化、法治化營(yíng)商環(huán)境。

被告人劉某某先后擔(dān)任某信息技術(shù)公司創(chuàng)意策劃經(jīng)理、設(shè)計(jì)總監(jiān)等職。2019年至2022年，某信息技術(shù)公司與某傳媒公司開展業(yè)務(wù)合作，由劉某某代表某信息技術(shù)公司與某傳媒公司實(shí)際控制人龐某商談項(xiàng)目費(fèi)用。劉某某利用該職務(wù)上的便利，篡改項(xiàng)目明細(xì)、虛增合同報(bào)價(jià)，待某信息技術(shù)公司向某傳媒公司付款后，由龐某將虛增的合同款項(xiàng)轉(zhuǎn)賬給劉某某。經(jīng)查證，劉某某通過上述方式非法侵占某信息技術(shù)公司資金人民幣240余萬元。此外，2019年至2023年，被告人劉某某利用職務(wù)上的便利，為張某實(shí)際控制的某文化傳播公司承接某信息技術(shù)公司的業(yè)務(wù)提供幫助，收受張某給予的錢款人民幣26萬余元。

上海市徐匯區(qū)人民檢察院指控被告人劉某某犯職務(wù)侵占罪、非國(guó)家工作人員受賄罪，向法院提起公訴。上海市徐匯區(qū)人民法院經(jīng)審理認(rèn)為，被告人劉某某身為公司工作人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額巨大，其行為構(gòu)成職務(wù)侵占罪；劉某某利用職務(wù)上的便利，非法收受他人財(cái)物為他人謀取利益，數(shù)額較大，其行為構(gòu)成非國(guó)家工作人員受賄罪。綜合本案事實(shí)、性質(zhì)，以及劉某某具有坦白、自愿認(rèn)罪認(rèn)罰、退繳相關(guān)違法所得等情節(jié)，對(duì)被告人劉某某犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑四年三個(gè)月，并處罰金人民幣十五萬元，犯非國(guó)家工作人員受賄罪，判處拘役六個(gè)月，并處罰金人民幣二萬元，決定執(zhí)行有期徒刑四年三個(gè)月，并處罰金人民幣十七萬元；責(zé)令劉某某繼續(xù)退賠被害單位損失，已退繳的違法所得予以沒收。一審宣判后，劉某某提出上訴。上海市第一中級(jí)人民法院裁定，駁回上訴，維持原判。

《中共中央 國(guó)務(wù)院關(guān)于促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大的意見》第11條指出，構(gòu)建民營(yíng)企業(yè)源頭防范和治理腐敗的體制機(jī)制。依法加大對(duì)民營(yíng)企業(yè)工作人員職務(wù)侵占、挪用資金、受賄等腐敗行為的懲處力度。決策、執(zhí)行企業(yè)事務(wù)、主管、管理企業(yè)財(cái)產(chǎn)的人員利用職權(quán)長(zhǎng)期實(shí)施腐敗犯罪，甚至與外部人員相互勾結(jié)，在簽訂履行合同、開展實(shí)施業(yè)務(wù)的過程中隱性侵吞企業(yè)財(cái)產(chǎn)，對(duì)企業(yè)合法權(quán)益造成嚴(yán)重危害。

本案中，被告人劉某某作為某信息技術(shù)公司策劃經(jīng)理、設(shè)計(jì)總監(jiān)，違背對(duì)企業(yè)的忠實(shí)義務(wù)，與業(yè)務(wù)對(duì)象合謀，在業(yè)務(wù)合同中以虛列明細(xì)、虛增價(jià)格等方式隱性侵吞企業(yè)財(cái)產(chǎn)，其行為構(gòu)成職務(wù)侵占罪。對(duì)本案依法判處，彰顯了司法機(jī)關(guān)深挖隱性腐敗犯罪線索、依法懲治各類新型、隱性企業(yè)內(nèi)部腐敗犯罪，保障企業(yè)及企業(yè)家合法權(quán)益的鮮明立場(chǎng)。

2022年2月，被告人錢某伙同被告人謝某某出資設(shè)立放貸工作室，在未經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)的情況下，雇傭被告人劉某某等人負(fù)責(zé)接收、審核借款人信息，由錢某、謝某某負(fù)責(zé)放款，通過互聯(lián)網(wǎng)借貸信息平臺(tái)，以周息20%至30%不等的高額利息，向不特定對(duì)象發(fā)放貸款，收取高額利息牟利。同年7月，上述工作室解散后，錢某又伙同周某再次設(shè)立放貸工作室，采用上述模式繼續(xù)對(duì)外放款。經(jīng)查證，上述兩家工作室累計(jì)向300余名社會(huì)公眾非法發(fā)放高息貸款人民幣800余萬元。

上海市浦東新區(qū)人民檢察院指控被告人錢某、謝某某、劉某某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，向法院提起公訴。上海市浦東新區(qū)人民法院經(jīng)審理認(rèn)為，被告人謝某某、錢某、劉某某違反國(guó)家規(guī)定，在未經(jīng)國(guó)家主管部門批準(zhǔn)的情況下，以營(yíng)利為目的，經(jīng)常性地向社會(huì)不特定對(duì)象發(fā)放貸款，擾亂金融市場(chǎng)秩序，其行為均已構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪。結(jié)合本案事實(shí)、性質(zhì)和情節(jié)，對(duì)被告人謝某某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑五年三個(gè)月，并處罰金人民幣十八萬元；對(duì)被告人錢某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑五年一個(gè)月，并處罰金人民幣二十萬元；對(duì)被告人劉某某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑一年，緩刑一年，并處罰金人民幣七萬元；被告人的違法所得予以追繳，扣押在案的物品予以沒收。

企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，開展新業(yè)務(wù)、擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、進(jìn)行項(xiàng)目投資等均會(huì)產(chǎn)生融資需求，少數(shù)不法分子趁機(jī)以高利放貸等形式對(duì)企業(yè)利益進(jìn)行盤剝。法院依法懲治非法放貸型非法經(jīng)營(yíng)犯罪，依法打擊“高利貸”“砍頭息”等違法放貸和轉(zhuǎn)貸行為，從嚴(yán)處理民間融資領(lǐng)域的犯罪活動(dòng)，凈化融資市場(chǎng)環(huán)境。

本案中，被告人錢某等人以開設(shè)放貸工作室的名義向社會(huì)不特定對(duì)象放貸，放貸周息高達(dá)20%至30%，絕大多數(shù)情況下無助于解決借款人的資金需求，反而會(huì)造成財(cái)務(wù)狀況不斷惡化，本質(zhì)上屬于嚴(yán)重?cái)_亂融資秩序的非法金融活動(dòng)。通過刑事手段維護(hù)信貸市場(chǎng)秩序，重點(diǎn)規(guī)范民營(yíng)企業(yè)融資渠道，緩解“融資難”“融資貴”問題，能夠?yàn)槊駹I(yíng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的法治保障。

被告人趙某經(jīng)與黃某某共謀，由趙某向銀行申請(qǐng)貸款轉(zhuǎn)貸牟利。2019年12月10日，趙某以其公司經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的名義，向某銀行申請(qǐng)個(gè)人貸款人民幣1395萬元，貸款期限12個(gè)月，執(zhí)行利率為年息4.7%。12月30日，某銀行將該筆貸款支付至趙某指定的某貿(mào)易公司賬戶，同日層層劃轉(zhuǎn)至趙某實(shí)際控制的陸某某賬戶。次日，趙某以月息3.5%的利率將其中人民幣860萬元轉(zhuǎn)貸給黃某某指定的借款人。趙某償還銀行貸款后共計(jì)獲利人民幣130萬余元。

上海市浦東新區(qū)人民檢察院指控被告人趙某犯高利轉(zhuǎn)貸罪，向法院提起公訴。上海市浦東新區(qū)人民法院經(jīng)審理認(rèn)為，被告人趙某以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大，其行為已構(gòu)成高利轉(zhuǎn)貸罪。綜合本案事實(shí)、性質(zhì)，以及趙某具有自首、認(rèn)罪認(rèn)罰等情節(jié)，對(duì)被告人趙某犯高利轉(zhuǎn)貸罪，判處有期徒刑二年，緩刑三年，并處罰金人民幣一百四十萬元；違法所得予以沒收。一審宣判后，趙某提出上訴。上海市第一中級(jí)人民法院裁定，駁回上訴，維持原判。

金融機(jī)構(gòu)向企業(yè)發(fā)放貸款的目的是支持企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。行為人將申請(qǐng)的銀行貸款予以轉(zhuǎn)貸，利用銀行放貸利率與民間融資利率之間的利差牟利，不僅變相加劇了民營(yíng)企業(yè)融資困境，更造成信貸資金脫離監(jiān)管，資金安全難以保障，違背了國(guó)家對(duì)資金投向、利率宏觀管控等政策要求。

本案中，被告人趙某編造企業(yè)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的虛假事由，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金后高利轉(zhuǎn)貸給他人，既增加了實(shí)際用款人的融資成本，又?jǐn)_亂了金融機(jī)構(gòu)信貸秩序，應(yīng)予刑事打擊?？紤]到趙某的轉(zhuǎn)貸行為最終未給金融機(jī)構(gòu)的信貸資金造成實(shí)際損失及其他從寬處罰情節(jié)，依法對(duì)趙某適用緩刑。人民法院依法懲治高利轉(zhuǎn)貸犯罪，既有利于維護(hù)金融機(jī)構(gòu)的正常信貸秩序，又有助于規(guī)范民間融資秩序，引導(dǎo)信貸資金通過合法途徑流入有真實(shí)資金需求的企業(yè)，促進(jìn)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。

值班編輯：郭葭