【導讀】特發(fā)信息被合同詐騙、職務侵占一案，歷時3年多迎來一審判決

中國基金報記者 聞言

12月11日晚間，特發(fā)信息發(fā)布公告稱，廣東省深圳市中級人民法院近日出具《刑事判決書》，針對公司收購深圳特發(fā)東智科技有限公司（以下簡稱特發(fā)東智）被合同詐騙、職務侵占一案完成一審判決。

《刑事判決書》顯示，陳傳榮等4名原特發(fā)東智股東，通過財務造假的方式騙取特發(fā)信息財物，數額特別巨大，均構成合同詐騙罪。

截至12月11日收盤，特發(fā)信息股價報13.37元/股，跌幅達9.97%，總市值為120.4億元。

歷時3年多迎來一審判決

2022年7月18日，特發(fā)信息收到深圳市公安局關于此案件的《立案告知書》。此案件后由深圳市公安局移送至廣東省深圳市人民檢察院起訴。如今，此案件迎來一審判決。

具體來看，此案件被告人為陳傳榮、易宗湘、劉穎、王凌、劉冰，被害單位是特發(fā)信息。

《刑事判決書》顯示，經依法審理，陳傳榮、易宗湘、劉穎、王凌以非法占有為目的，在簽訂、履行協議過程中通過財務造假的方式騙取特發(fā)信息財物，數額特別巨大，均構成合同詐騙罪。同時，陳傳榮、劉冰利用職務便利，將單位財物非法占為己有，數額巨大，均構成職務侵占罪。

法院一審判決追繳陳傳榮合同詐騙的全部犯罪所得，包括其未售的特發(fā)信息股票和現金約1.45億元（已扣減利潤補償款1.2億元及王凌退繳的165.50萬元）。

同時，法院一審判決追繳陳傳榮、劉冰職務侵占犯罪所得276.42萬元；追繳易宗湘犯罪所得2155.06萬元、劉穎違法所得418.42萬元，依法返還被害單位特發(fā)信息（該判項實際追繳的數額可抵扣對陳傳榮的追繳金額）；判決王凌已退繳的165.50萬元，依法返還被害單位特發(fā)信息。

監(jiān)管查明陳傳榮等人財務造假

2024年7月6日，特發(fā)信息發(fā)布公告稱，公司近日收到深圳證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰決定書》。《行政處罰決定書》顯示，特發(fā)東智通過跨期調節(jié)營業(yè)成本、虛構業(yè)務等方式，虛增收入、虛增或虛減營業(yè)成本和利潤。

2015年4月8日，特發(fā)信息與陳傳榮等4名深圳東志科技有限公司（后更名為特發(fā)東智，以下統稱特發(fā)東智）股東簽訂《發(fā)行股份及支付現金購買資產協議》約定，特發(fā)信息以支付現金和發(fā)行股份的方式，購買特發(fā)東智100%的股權。

同日，特發(fā)信息與特發(fā)東智的3名自然人股東簽訂的《利潤補償協議》顯示，3名自然人股東承諾特發(fā)東智2015年至2017年的累計凈利潤不低于1.43億元，陳傳榮單獨補充承諾特發(fā)東智2018年、2019年、2020年的凈利潤均不低于5860萬元。

深圳證監(jiān)局查明，2015年至2019年，特發(fā)東智通過少計或延遲入賬客售料采購款、跨期調節(jié)營業(yè)成本的方式，虛減或虛增營業(yè)成本。

同時，2019年，特發(fā)東智通過偽造采購訂單和相關物流單據等方式，虛構與深圳市友華通信技術有限公司、中國移動通信集團終端有限公司銷售業(yè)務，虛增營業(yè)收入3.28億元、營業(yè)成本2.84億元，虛增利潤總額為4386.71萬元。

深圳證監(jiān)局指出，在案證據足以證明，陳傳榮、易宗湘組織策劃財務造假行為；王凌參與偽造特發(fā)東智相關財務報表數據、參與商議虛增相關收入等，劉穎用手工核算方式偽造2015年至2019年的特發(fā)東智相關成本數據，二人在案涉財務造假行為中發(fā)揮了重要作用。

編輯：黃梅

校對：紀元

制作：小茉

審核：木魚

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