來(lái)源：中國(guó)會(huì)計(jì)報(bào)、各地住房公積金管理中心網(wǎng)站等

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山東省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳召開(kāi)的《山東省住房公積金2024年年度報(bào)告》新聞通氣會(huì)上公布，山東計(jì)劃將住房公積金貸款到期年齡上限延長(zhǎng)至男性68歲、女性63歲，或法定退休年齡后5年。

除了山東以外，其他多地也出臺(tái)了相應(yīng)政策。

一、河南鄭州

鄭州住房公積金管理中心發(fā)布通告，就調(diào)整住房公積金個(gè)人住房貸款借款人年齡上限向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)。本次意見(jiàn)征集時(shí)間為2025年4月23日至2025年5月6日。

通知提到，經(jīng)研究決定，調(diào)整住房公積金個(gè)人住房貸款借款人年齡上限。延遲退休的職工辦理住房公積金個(gè)人住房貸款時(shí)，貸款到期時(shí)間男性可延長(zhǎng)到68歲、女性可延長(zhǎng)到63歲，或延長(zhǎng)到借款人法定退休年齡后5年，貸款期限最長(zhǎng)不超過(guò)30年。

二、廣東江門

據(jù)江門公積金消息，廣東省江門市住房公積金管理委員會(huì)修訂了《江門市住房公積金個(gè)人住房貸款管理辦法》，從2025年4月1日起實(shí)施，有效期至2030年3月31日。

其中提到，住房公積金貸款年限有所放寬，借款申請(qǐng)人的年齡加上貸款年限不超過(guò)法定退休年齡后5年。這意味著女性借款人最長(zhǎng)可貸款至63歲，男性最長(zhǎng)可貸款至68歲。

三、山東青島

青島市住房公積金管理中心發(fā)布《關(guān)于調(diào)整我市住房公積金貸款政策的通知》。該通知自2025年3月27日起執(zhí)行。

其中提到，調(diào)整青島市住房公積金貸款借款人年齡上限。貸款到期日男性不超過(guò)68歲，女性不超過(guò)63歲，或不超過(guò)法定退休年齡后5年。住房公積金貸款期限最長(zhǎng)不超過(guò)30年。

四、云南昆明

昆明市住房公積金管理中心發(fā)布《關(guān)于調(diào)整住房公積金個(gè)人住房貸款借款人年齡上限的通知》。該通知自2025年3月24日起執(zhí)行。

其中提到，繳存人申請(qǐng)辦理住房公積金個(gè)人住房貸款的，貸款到期日不超過(guò)法定退休年齡后5年，男性不超過(guò)68周歲，女性不超過(guò)63周歲，貸款期限最長(zhǎng)為30年。

五、陜西西安

陜西省住房資金管理中心發(fā)布《關(guān)于調(diào)整個(gè)人住房公積金貸款借款人年齡上限的通知》。

借款人申請(qǐng)個(gè)人住房公積金貸款時(shí)年齡不超過(guò)法定退休年齡（原則上女58歲、男63歲），所申請(qǐng)的貸款期限不超過(guò)30年，且貸款到期日不超過(guò)借款申請(qǐng)人法定退休時(shí)間后5年。

六、黑龍江哈爾濱

哈爾濱住房公積金管理中心發(fā)布《關(guān)于調(diào)整公積金個(gè)人住房貸款借款申請(qǐng)人最高年齡限制的通知》。

從2025年1月1日起，住房公積金個(gè)人住房貸款借款申請(qǐng)人（含共同申請(qǐng)人）償還貸款最高年齡由男65周歲、女60周歲，延長(zhǎng)至男68周歲、女63周歲。所申請(qǐng)的貸款期限不得超過(guò)30年，且貸款到期日不超過(guò)借款申請(qǐng)人（含共同申請(qǐng)人）法定退休時(shí)間后5年。

七、北京

北京住房公積金管理中心發(fā)布《關(guān)于調(diào)整住房公積金個(gè)人住房貸款借款人年齡上限的通知》，住房公積金個(gè)人住房貸款借款期限可計(jì)算到借款申請(qǐng)人法定退休年齡后5年，原則上最高不超過(guò)68周歲，貸款期限最長(zhǎng)為30年。該通知自2025年1月1日起執(zhí)行。

公積金中心調(diào)整公積金貸款借款人年齡上限，從最高不得超過(guò)65周歲調(diào)整為不得超過(guò)68周歲，與貸款期限有關(guān)的其他政策無(wú)變化。

例如，借款申請(qǐng)人已婚，購(gòu)買新建住房申請(qǐng)公積金貸款，其年齡為40歲，配偶年齡為45歲，申請(qǐng)人貸款最長(zhǎng)期限為28年，68-40=28（年），68-45=23（年），按較長(zhǎng)一方計(jì)算。

八、重慶

重慶市住房公積金管理中心發(fā)布《關(guān)于優(yōu)化調(diào)整住房公積金使用政策的通知》，將住房公積金個(gè)人住房貸款到期時(shí)間男性延長(zhǎng)到68歲、女性延長(zhǎng)到63歲，或延長(zhǎng)到繳存人法定退休年齡后5年，最長(zhǎng)貸款期限不超過(guò)30年。該政策自2025年1月1日起執(zhí)行。

綜合來(lái)看，多地政策調(diào)整呈現(xiàn)三大特征：

一是普遍將年齡上限延長(zhǎng)至男性68歲、女性63歲；

二是形成“法定退休年齡+5年”的雙重約束機(jī)制；

三是與國(guó)家延遲退休政策同步實(shí)施。

住房公積金每個(gè)月應(yīng)該交多少錢？

住房公積金每月的繳存金額主要根據(jù)員工繳存基數(shù)、公積金繳存比例確定，主要計(jì)算公式為：

員工月繳存額=公積金繳存基數(shù)x公積金繳存比例x2

一、住房公積金繳存基數(shù)如何確定？

根據(jù)《住房公積金管理?xiàng)l例》第十六條、第十七條規(guī)定：

第十六條　職工住房公積金的月繳存額為職工本人上一年度月平均工資乘以職工住房公積金繳存比例。單位為職工繳存的住房公積金的月繳存額為職工本人上一年度月平均工資乘以單位住房公積金繳存比例。

第十七條　新參加工作的職工月繳存額為職工本人當(dāng)月工資乘以職工住房公積金繳存比例。單位新調(diào)入的職工月繳存額為職工本人當(dāng)月工資乘以職工住房公積金繳存比例。

從條例看，要計(jì)算繳納金額，就必須知道繳納基數(shù)，在實(shí)際情況中分為以下三種情況：

1.新參加工作職工月繳存基數(shù)為第二個(gè)月工資；

2.新調(diào)入職工月繳存基數(shù)為調(diào)入當(dāng)月工資；

3.非當(dāng)年新入職，繳納基數(shù)是“職工本人上一年度月平均工資”。

其中，“上一年度”按照自然年計(jì)算。如2023年核定基數(shù)時(shí)，應(yīng)計(jì)算2022年期間的月平均工資。

什么是“月平均工資”？

根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局1990年1月1日發(fā)布的“關(guān)于工資總額組成的規(guī)定”，工資總額是指各單位在一定時(shí)期內(nèi)直接支付給本單位全部職工的勞動(dòng)報(bào)酬總額。

包含計(jì)時(shí)工資、計(jì)件工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼、加班加點(diǎn)工資、特殊情況下支付的工資（婚假、產(chǎn)假等）。從這個(gè)范圍看，應(yīng)該包括了我們每月應(yīng)計(jì)入工資的全部收入總額，并且是稅前收入總額。

月平均工資=年度工資總額/當(dāng)年實(shí)際工作月份數(shù)，其中不足月部分不參與計(jì)算。

其中，公積金繳存基數(shù)跟社保一樣，也有上限和下限，各地的公積金管理中心每年度會(huì)發(fā)布公積金繳納基數(shù)的上限和下限，上限一般設(shè)定為上一年度在崗職工月平均工資3倍。

二、公積金繳存比例如何確定？

單位及個(gè)人的住房公積金繳存比例下限各為5%，上限各為12%，具體繳存比例由單位和個(gè)人自行選擇。同一單位原則上只能選定一個(gè)單位繳存比例，個(gè)人繳存比例應(yīng)當(dāng)?shù)扔诨蚋哂趩挝焕U存比例。繳存比例取1%的整數(shù)倍。

三、住房公積金基數(shù)與社?；鶖?shù)一致嗎？

一般情況下，二者基數(shù)都是根據(jù)上一年度平均收入計(jì)算，應(yīng)該一致，但是基數(shù)的上限和下限存在一定差異。

主編 | 狄春華

責(zé)編 | 劉前勇

編輯 | 岳青、蔡蓉

值班編輯 | 岳青