在新加坡，智慧理財(cái)不僅關(guān)乎積累財(cái)富，更關(guān)乎如何高效地保留財(cái)富。退休輔助計(jì)劃（SRS）作為一個(gè)自愿性退休儲(chǔ)蓄計(jì)劃，正是實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)的絕佳工具。

新加坡正面臨人口老齡化的挑戰(zhàn)，到2030年，約四分之一的新加坡人將年齡在65歲或以上。隨著生活成本上升、醫(yī)療費(fèi)用增加，養(yǎng)老規(guī)劃顯得尤為重要。

除了強(qiáng)制性的公積金（CPF）制度外，退休輔助計(jì)劃（Supplementary Retirement Scheme，簡(jiǎn)稱SRS）作為一個(gè)自愿儲(chǔ)蓄方案，為新加坡居民提供了另一種退休儲(chǔ)備選擇，并能帶來可觀的稅務(wù)優(yōu)惠！

今天萬事通就和大伙好好說說吧！

新加坡SRS計(jì)劃是什么？

新加坡于2001年引入退休輔助計(jì)劃（SRS），這是一個(gè)自愿儲(chǔ)蓄方案，幫助新加坡本地居民及外籍人士?jī)?chǔ)備退休資金。

SRS與CPF公積金計(jì)劃相輔相成，其關(guān)鍵詞是“退休”和“輔助”——一方面是為退休做準(zhǔn)備；另一方面是對(duì)CPF公積金退休計(jì)劃的補(bǔ)充。

對(duì)于沒有公積金的外國(guó)人來說，SRS是一個(gè)很好的退休補(bǔ)充工具，因?yàn)樗麄円材軈⑴c此類計(jì)劃。

新加坡SRS的優(yōu)勢(shì)

SRS的最大吸引力在于其供款可直接抵扣個(gè)人所得稅。

不同身份的供款上限不同：

• 新加坡公民/永久居民（PR）：每年最高15,300新元
• 外籍納稅居民（如EP持有者）：每年最高35,700新元

省稅效果顯著：假設(shè)邊際稅率為15%，外籍人士全額供款可節(jié)省稅款約5,355新元（35,700×15%）。

SRS賬戶內(nèi)的投資收益（如利息、股息、資本增值）在提取前完全免稅，長(zhǎng)期復(fù)利效應(yīng)顯著。與普通投資賬戶相比，免稅優(yōu)勢(shì)可提升實(shí)際回報(bào)率約20%-30%。

新加坡SRS

怎么提取？

在達(dá)到法定退休年齡（目前63歲）后，您可以開始從SRS賬戶中提取資金。

正常取款（退休年齡后）：

僅50%的取款金額需要繳稅。例如，提取10,000新幣，只有5,000新幣會(huì)被計(jì)入當(dāng)年應(yīng)稅收入。

無額外罰款，只需繳納正常所得稅。

提前取款（退休年齡前）：

整個(gè)取款金額都會(huì)被計(jì)入當(dāng)年的應(yīng)稅收入，需全額繳稅；

額外支付取款金額的5%作為罰款。

特殊情況下（如重病、破產(chǎn)）可免罰金提取。

新加坡SRS賬戶的投資選擇

SRS資金不僅可以享受稅務(wù)優(yōu)惠，還可以用于多種投資，讓財(cái)富增值：

①股票：可以投資在新加坡交易所（SGX）上市的股票，包括優(yōu)質(zhì)新加坡藍(lán)籌股如星展銀行、華僑銀行、大華銀行、新電信等。

②房地產(chǎn)投資信托（REITs）：投資在新加坡上市的房地產(chǎn)投資信托，派息率通常較高。

③交易所交易基金（ETFs）：跟蹤區(qū)域或國(guó)家指數(shù)、特定行業(yè)股票、REITs、債券等。

④債券：包括新交所上市的多只零售債券。

⑤新加坡儲(chǔ)蓄債券（SSB）：2018年12月開放SRS資金投資通道，風(fēng)險(xiǎn)極低。

⑥定期持股計(jì)劃（RSS）：每月最低100新元即可投資新交所上市的股票、債券、ETF和REITs，適合缺乏投資經(jīng)驗(yàn)的入門級(jí)投資者。

⑦智能投顧：通過復(fù)雜算法為零售投資者提供專業(yè)組合管理服務(wù)，如Stashaway和Endowus。

⑧單位信托/共同基金：通過FSMOne、GROW with Singlife和dollarDEX等平臺(tái)投資。

⑨保險(xiǎn)產(chǎn)品/年金：可用于購買保險(xiǎn)產(chǎn)品和年金，但通常僅限投資躉交保費(fèi)產(chǎn)品。

⑩定期存款：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避型投資者，可選擇定期存款而非現(xiàn)金閑置

外籍人士在新加坡

開SRS的專屬優(yōu)勢(shì)

外籍納稅居民（如EP持有者）的供款上限是本地居民的2.3倍（35,700 vs 15,300新元），適合高收入外籍專業(yè)人士。

新加坡不征收資本利得稅和遺產(chǎn)稅，外籍人士通過SRS投資可最大化稅后收益。

長(zhǎng)期參與SRS體現(xiàn)財(cái)務(wù)穩(wěn)定性，可能間接提升永久居民申請(qǐng)成功率。

如何在新加坡

開設(shè)SRS賬戶

目前，您可以在新加坡三家本地銀行開設(shè)SRS賬戶：星展銀行（DBS）、華僑銀行（OCBC）和大華銀行（UOB）。

每個(gè)人只能擁有一個(gè)SRS賬戶。供款必須在當(dāng)年12月31日前完成，才能在下一個(gè)結(jié)算年度獲得SRS稅收減免。

SRS賬戶不僅僅是一個(gè)退休儲(chǔ)蓄工具，更是一個(gè)綜合性的稅務(wù)規(guī)劃和個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃工具。

通過合理利用SRS，您可以在享受即時(shí)稅務(wù)減免的同時(shí)，為未來的退休生活積累財(cái)富。