9月15日晚，*ST金泰（300225.SZ）公告稱，公司收到中國證監(jiān)會上海監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》。因未能按法定期限披露定期報告，上海證監(jiān)局擬決定對公司及相關(guān)責任人給予警告，并罰款共計460萬元。

公告顯示，4月23日，*ST金泰時任董事長、總裁羅甸，時任董事、執(zhí)行總裁、董事會秘書吳純超，時任財務總監(jiān)隋靜媛三人商量后決定，不接受年審機構(gòu)中興華會計師事務所（特殊普通合伙）擬對公司2024年度財務報表出具的“無法表示意見”審計報告，預計公司無法在法定期限內(nèi)完成2024年年報的編制及披露工作。當天晚上，公司披露相關(guān)公告。

彼時距離年報披露的最后期限僅一周時間，最終*ST金泰定期報告毫無懸念地逾期——直到2025年7月1日晚上，公司才披露2024年年度報告，逾期超2個月。

對此定期報告逾期的違規(guī)行為，證監(jiān)會于5月6日下發(fā)《立案告知書》，上海金力泰化工股份有限公司因信息披露違規(guī)，涉嫌違反證券法律法規(guī)被中國證券監(jiān)督管理委員會立案調(diào)查。

經(jīng)過長達4個多月的調(diào)查之后，上海證監(jiān)局擬決定：對*ST金泰給予警告，并處以200萬元罰款；對直接負責的主管人員羅甸、吳純超、隋靜媛給予警告，分別處以100萬元、80萬元和80萬元罰款。

盡管7月1日*ST金泰披露了2024年年度報告，但因為中興華會計師事務所對公司年度內(nèi)部控制報告出具否定意見，公司股票因此被實施“退市風險警示”和“其他風險警示”，股票簡稱由“金力泰”變更為“*ST金泰”。

中興華會計師事務所出具“無法表示意見”審計報告主要涉及：2024年，*ST金泰與相關(guān)貿(mào)易商形成大額資金往來，規(guī)律性地在每季度初與其簽訂采購協(xié)議并轉(zhuǎn)出大額資金，季末又通過簽訂采購解除協(xié)議將資金轉(zhuǎn)回。審計機構(gòu)核查后發(fā)現(xiàn)，2024年，公司向相關(guān)貿(mào)易商轉(zhuǎn)出資金累計9.31億元，累計轉(zhuǎn)回9.30億元。

審計機構(gòu)進一步發(fā)現(xiàn)，*ST金泰存在將資金轉(zhuǎn)出至相關(guān)貿(mào)易商后，相關(guān)貿(mào)易商又在接近時間點將相近金額轉(zhuǎn)出至非供貨主體的異常情形。本次《告知書》并未就無法表示意見審計報告的事由做出調(diào)查，仍有待根據(jù)后續(xù)監(jiān)管信息或定期報告予以明確。

在此次披露《行政處罰事先告知書》的公告中，*ST金泰判斷本次收到的《行政處罰事先告知書》涉及的情形不觸及重大違法強制退市情形，同時，公司股票不涉及新增其他風險警示的情形，最終處罰結(jié)果以《行政處罰決定書》為準。

依據(jù)相關(guān)規(guī)定，ST股收到《行政處罰決定書》卻未觸及重大違法強制退市情形的，可以在證監(jiān)會作出行政處罰決定書之日起12個月后申請“摘帽”，但需要滿足“公司已就行政處罰決定所涉事項對相應年度財務會計報告進行追溯重述”該條件。

7月8日，*ST金泰披露，收到上海證監(jiān)局《監(jiān)管問詢函》，要求公司對前述異常事項進行解釋。在兩次申請延期后，8月12日，公司終于對《監(jiān)管問詢函》作出回復。然而回函卻在董事會決議上收到了3票反對、1票棄權(quán)。董事會與公司意見相左，一如此前報道，*ST金泰目前內(nèi)部管理已“亂成一鍋粥”，真相難以浮出水面，預計“申請摘帽”遙遙無期。