隨著2025年1月1日《彈性退休暫行辦法》的正式落地實(shí)施，我國(guó)退休制度迎來(lái)了重大變革。對(duì)于即將步入退休年齡的70后群體而言，這不再是一個(gè)簡(jiǎn)單的“到點(diǎn)即退”問(wèn)題，而是面臨著彈性提前退休、按改革后法定年齡退休或彈性延遲退休的多元選擇。

不同的退休時(shí)點(diǎn)，將直接決定未來(lái)每月能領(lǐng)到多少養(yǎng)老金。這其中的差額究竟有多大？又是否真的“越晚退越劃算”？讓我們深入剖析。

第一、政策變革：從“一刀切”到“彈性選”
以往退休制度的核心是“法定年齡+最低繳費(fèi)年限”，除特殊情形外，基本不允許早于或晚于法定年齡退休。2025年起實(shí)施的彈性退休政策，打破了這一剛性框架。

它允許符合條件的參保人員，在達(dá)到改革后的法定退休年齡后，根據(jù)自身意愿和實(shí)際情況，選擇提前一定時(shí)間退休（需滿足特定條件且養(yǎng)老金會(huì)有一定扣減），或選擇延遲退休（最長(zhǎng)不超過(guò)3年）。對(duì)70后而言，這賦予了前所未有的自主決策空間，但也意味著選擇背后的經(jīng)濟(jì)賬需要仔細(xì)算清。

第二、養(yǎng)老金計(jì)算的鐵律：長(zhǎng)繳多得、晚退多增
養(yǎng)老金待遇的核心計(jì)算邏輯始終遵循兩大原則：

“長(zhǎng)繳多得”：繳費(fèi)年限（含視同繳費(fèi)年限）越長(zhǎng)，基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分越高。

“晚退多增”：主要體現(xiàn)在兩方面：一是延遲退休期間繼續(xù)繳費(fèi)，直接增加繳費(fèi)年限和養(yǎng)老金個(gè)人賬戶積累額；二是退休年齡越大，計(jì)算個(gè)人賬戶養(yǎng)老金時(shí)使用的“計(jì)發(fā)月數(shù)”越小，導(dǎo)致每月領(lǐng)取的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金數(shù)額越高（即使期間不再繳費(fèi)）。

第三、案例詳解：70后男性不同退休年齡養(yǎng)老金差額測(cè)算
為直觀展現(xiàn)差異，我們以1970年1月出生的男性城鎮(zhèn)職工為例（原法定退休年齡60歲，即2030年退休）：

改革后法定退休年齡： 根據(jù)“每4個(gè)月延遲1個(gè)月”的漸進(jìn)政策，其新法定退休年齡為61歲4個(gè)月（約2031年5月）。

可選退休時(shí)點(diǎn)： 為簡(jiǎn)化計(jì)算對(duì)比，我們選取三個(gè)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)：60歲（原法定年齡）、61歲（接近新法定年齡）、64歲（彈性延遲退休上限附近，即新法定年齡+約3年）。

假設(shè)條件：

退休前一直按本省平均工資水平繳費(fèi)，繳費(fèi)基數(shù)始終為1.0。

60歲時(shí)累計(jì)繳費(fèi)年限40年。

60歲時(shí)個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額100,000元。

延遲退休期間，繼續(xù)按月繳費(fèi)基數(shù)6,000元參保（每月個(gè)人賬戶新增480元）。

養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)統(tǒng)一按8,000元估算（實(shí)際會(huì)隨社平工資增長(zhǎng)）。

過(guò)渡性養(yǎng)老金部分不受退休年齡影響（因視同繳費(fèi)年限固定），故以下計(jì)算聚焦基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。

不同退休年齡養(yǎng)老金構(gòu)成對(duì)比：

選擇60歲退休（2030年）：

繳費(fèi)年限：40年

基礎(chǔ)養(yǎng)老金 = 8000 × (1 + 1.0) / 2 × 40 × 1% = 3200元

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金 = 100000 / 139 (60歲計(jì)發(fā)月數(shù)) ≈ 719元

月養(yǎng)老金總額 ≈ 3200 + 719 = 3919元

選擇61歲退休（2031年）：

繳費(fèi)年限：40年 +1年 = 41年

基礎(chǔ)養(yǎng)老金 = 8000 × (1 + 1.0) / 2 × 41 × 1% = 3280元

個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額 = 100000 + (480 × 12) = 105,760元

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金 = 105760 / 132 (61歲計(jì)發(fā)月數(shù)) ≈ 801元

月養(yǎng)老金總額 ≈ 3280 + 801 = 4081元

比60歲退休每月增加：4081 - 3919 = 162元

選擇64歲退休（2034年）：

繳費(fèi)年限：40年 +4年 = 44年

基礎(chǔ)養(yǎng)老金 = 8000 × (1 + 1.0) / 2 × 44 × 1% = 3520元

個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額 = 100000 + (480 × 48) = 123,040元

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金 = 123040 / 109 (64歲計(jì)發(fā)月數(shù)) ≈ 1128元

月養(yǎng)老金總額 ≈ 3520 + 1128 = 4648元

比60歲退休每月增加：4648 - 3919 = 729元

比61歲退休每月增加：4648 - 4081 = 567元

第四、關(guān)鍵對(duì)比：延遲退休增加的養(yǎng)老金 vs 未領(lǐng)取的養(yǎng)老金
單純看月養(yǎng)老金金額，延遲退休（尤其是延遲到64歲）帶來(lái)的提升是顯著的。64歲退休比60歲退休每月多領(lǐng)729元，比61歲退休每月多領(lǐng)567元。然而，這并非“凈收益”的全部真相。 必須考慮延遲退休期間本可領(lǐng)取卻未領(lǐng)取的養(yǎng)老金。

若64歲退 vs 60歲退：

多工作了4年（48個(gè)月），這4年未領(lǐng)取60歲即可享受的養(yǎng)老金：3919元 × 48 ≈ 188,112元。

64歲退休后，每月養(yǎng)老金比60歲退休高出729元。

需要多久“追回”少領(lǐng)的18.8萬(wàn)元？ 188112 / 729 ≈ 258個(gè)月，即約21.5年。這意味著需要活到約64歲 + 21.5歲 = 85.5歲之后，延遲退休4年帶來(lái)的更高月養(yǎng)老金，其累計(jì)總額才能超過(guò)60歲退休累計(jì)領(lǐng)取的總額。

若64歲退 vs 61歲退：

多工作了3年（36個(gè)月），未領(lǐng)取61歲即可享受的養(yǎng)老金：4081元 × 36 ≈ 146,916元。

64歲退休后，每月養(yǎng)老金比61歲退休高出567元。

追回時(shí)間： 146916 / 567 ≈ 259個(gè)月，同樣約21.6年。需活到約85.6歲以后才“回本”。

第五、理性抉擇：劃算與否因人而異
延遲退休帶來(lái)的更高月養(yǎng)老金是確定的，但其“經(jīng)濟(jì)上的劃算性”高度依賴于個(gè)人的健康狀況、預(yù)期壽命、工作狀態(tài)（能力與意愿）以及家庭需求。

傾向于延遲退休可能更優(yōu)的情況：

身體健康狀況良好，預(yù)期壽命較長(zhǎng)（有信心活過(guò)85-86歲）。

當(dāng)前工作崗位穩(wěn)定、壓力適中，本人有較強(qiáng)的工作意愿和持續(xù)工作能力。

延遲期間繼續(xù)工作獲得的工資收入遠(yuǎn)高于養(yǎng)老金，且能持續(xù)積累。

希望為家庭提供更長(zhǎng)時(shí)間的經(jīng)濟(jì)支持或積累更多儲(chǔ)蓄。

傾向于按改革年齡或提前退休可能更優(yōu)的情況：

身體健康狀況一般或已有隱患，對(duì)長(zhǎng)壽預(yù)期較為謹(jǐn)慎。

工作強(qiáng)度大、壓力高，身心俱疲，渴望盡早享受退休生活。

有照顧第三代、發(fā)展個(gè)人興趣愛(ài)好、享受生活等迫切退休需求。

即使養(yǎng)老金相對(duì)較少，但現(xiàn)有積蓄或家庭支持足以保障退休生活質(zhì)量。

結(jié)語(yǔ)
2025年啟幕的彈性退休政策，為70后打開了選擇之門。60歲、61歲還是64歲退休？養(yǎng)老金差額的測(cè)算為我們提供了清晰的量化參考。64歲退休月養(yǎng)老金確實(shí)可觀，比60歲退休高出700多元。然而，這“高薪”背后是四年未曾領(lǐng)取的累計(jì)近19萬(wàn)元養(yǎng)老金。

這筆賬需要活到85歲以上方能“回本”。

因此，沒(méi)有放之四海而皆準(zhǔn)的“最優(yōu)解”。每一位70后朋友，都應(yīng)結(jié)合自身的健康狀況、工作能力、家庭負(fù)擔(dān)以及對(duì)晚年生活的規(guī)劃，審慎權(quán)衡這“多干幾年”與“早領(lǐng)幾年”之間的得失。

在政策框架內(nèi)，做出最契合個(gè)人生命階段與價(jià)值追求的選擇，方是智慧養(yǎng)老之道。建議在決策前，務(wù)必咨詢當(dāng)?shù)厣绫＝?jīng)辦機(jī)構(gòu)，獲取基于個(gè)人繳費(fèi)記錄的精準(zhǔn)測(cè)算。