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編者按：

民間借貸作為民間金融活動的重要形式，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面發(fā)揮著重要作用，然而由于其規(guī)范性不足導(dǎo)致糾紛頻發(fā)，影響當(dāng)事人權(quán)益與社會經(jīng)濟(jì)秩序。今年以來，湖南高院在全省范圍開展“民間借貸案件審判質(zhì)效提升年”專項(xiàng)行動，統(tǒng)一案件裁判尺度、提升審判質(zhì)效。

即日起，湖南高院開設(shè)“民間借貸一本通”專欄，為群眾避坑支招，為市場主體規(guī)范交易提供指引，共同守護(hù)民間金融領(lǐng)域法治秩序 。

當(dāng)您為朋友創(chuàng)業(yè)解囊相助時，當(dāng)您替同窗應(yīng)急周轉(zhuǎn)時，當(dāng)您向發(fā)小伸出援手時，那些在飯桌上寫下的借據(jù)、隨口應(yīng)承的擔(dān)保、看似便捷的電子轉(zhuǎn)賬，正悄然侵蝕著信任，成為民間借貸糾紛高發(fā)的起因。

利息怎么算？如何確定利息依法有效？小編梳理了民間借貸常見問題，第二期來咯~

避坑一

利息怎么算？

別因糊涂賬吃了虧！

案例1：約定明確，利息受法律保護(hù)。

小李向小張借款5萬元，雙方簽訂了借款合同，明確約定年利率為6%（未超過法律規(guī)定的最高利率標(biāo)準(zhǔn)），小張通過銀行轉(zhuǎn)賬支付借款。借款到期后，小李未還款，小張遂向法院起訴，訴請小李歸還本金并依約支付利息。人民法院認(rèn)定該借貸約定清晰且符合法律規(guī)定，因此支持小張的主張。

案例2：未約定借款利息，則為無息借款。

小王向小劉借款10萬元，借條中未約定利息。借款到期后，小劉要求小王支付10萬元本金及2萬元利息。但因沒有證據(jù)證明雙方約定了利息，人民法院僅支持小劉的本金主張，借款期間利息部分不予支持。

借貸要點(diǎn)： 借款利息的認(rèn)定

借款利息是借貸關(guān)系中的重要組成部分，約定是否清晰、利率是否符合法律規(guī)定，都會影響利息約定的法律效力。根據(jù)我國法律規(guī)定，借款利息的認(rèn)定通常遵循以下原則：

有約定從約定：若借貸雙方明確約定利息，且未超出法律規(guī)定的上限，人民法院一般予以支持。

無約定不支持：若借貸雙方未明確約定利息，則視為無息借款，借款人無須支付借款期間內(nèi)的利息。

非法利息無效：超過法定利率或存在“砍頭息”等不合法的利息約定的，人民法院對非法部分不予保護(hù)。

如何確保利息主張有效？

為了避免利息糾紛，借款人和出借人都應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：

?簽訂書面合同：借款時應(yīng)簽訂正式借款協(xié)議或出具借條，寫明借款金額、利率、還款期限等關(guān)鍵內(nèi)容。

?明確利率標(biāo)準(zhǔn)：利率應(yīng)具體標(biāo)明數(shù)值（如年利率6%），避免使用“按市場水平計(jì)算”“一分”等模糊表述。

?避免“砍頭息”：借款時須預(yù)防“先扣利息再放款”等約定。

《中華人民共和國民法典》

第六百七十條借款的利息不得預(yù)先在本金中扣除。利息預(yù)先在本金中扣除的，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際借款數(shù)額返還借款并計(jì)算利息。

第六百七十四條借款人應(yīng)當(dāng)按照約定的期限支付利息。對支付利息的期限沒有約定或者約定不明確，依據(jù)本法第五百一十條的規(guī)定仍不能確定，借款期間不滿一年的，應(yīng)當(dāng)在返還借款時一并支付；借款期間一年以上的，應(yīng)當(dāng)在每屆滿一年時支付，剩余期間不滿一年的，應(yīng)當(dāng)在返還借款時一并支付。

第六百七十六條借款人未按照約定的期限返還借款的，應(yīng)當(dāng)按照約定或者國家有關(guān)規(guī)定支付逾期利息。

第六百七十七條 借款人提前返還借款的，除當(dāng)事人另有約定外，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際借款的期間計(jì)算利息。

《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》

第二十四條借貸雙方?jīng)]有約定利息，出借人主張支付利息的，人民法院不予支持。自然人之間借貸對利息約定不明，出借人主張支付利息的，人民法院不予支持。除自然人之間借貸的外，借貸雙方對借貸利息約定不明，出借人主張利息的，人民法院應(yīng)當(dāng)結(jié)合民間借貸合同的內(nèi)容，并根據(jù)當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人的交易方式、交易習(xí)慣、市場報(bào)價利率等因素確定利息。

避坑二

利息不能太高！

借錢收多少利息才合法？

案例1：合法利率，人民法院全額支持利息主張

王先生向李先生借款10萬元，雙方約定年利率為12%。借款合同簽訂日期為2023年6月15日，借款時的一年期LPR為3.45%。人民法院認(rèn)定：

計(jì)算LPR四倍：3.45% × 4 = 13.8%

約定的借款利率12% < 13.8%（LPR四倍），約定的借款利率在法律保護(hù)范圍內(nèi)。

因此，人民法院認(rèn)定王先生應(yīng)按照年利率12%支付利息。

案例2：利率過高，人民法院僅支持法定范圍內(nèi)的利息

張女士向趙先生借款20萬元，雙方口頭約定年利率為24%。借款發(fā)生在2023年10月10日，借款時的一年期LPR為3.45%。

人民法院認(rèn)定：計(jì)算LPR四倍：3.45% × 4 = 13.8%，約定利率24% > 13.8%（LPR四倍），約定利率超出年利率13.8%的部分（24% - 13.8% = 10.2%）不受法律保護(hù)。人民法院認(rèn)定，張女士僅按照年利率13.8%支付利息。

借貸要點(diǎn)： 借款利息的最高標(biāo)準(zhǔn)

借款雙方可以自行約定利率，但法律對利息的上限有所限制，以防止高利貸。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》，借款利率不得超過合同成立時一年期貸款市場報(bào)價利率（以下簡稱“LPR”）的四倍，超出的部分不受法律保護(hù)。

合法利率受保護(hù)：若約定利率在LPR四倍以內(nèi)，人民法院一般會支持出借人主張的利息。

超出部分不受保護(hù)：若利率超過LPR四倍，人民法院僅支持合法范圍內(nèi)的利息，超出合法范圍的利息部分，人民法院不予支持。

注：2020年8月20日之后，相關(guān)司法解釋調(diào)整了民間借貸利率的計(jì)算方式，之前約定的高利率可能受到新規(guī)限制。

如何確保借款利率合法？

為避免借貸糾紛，借款人和出借人都應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：

? 約定合法利率：借款時應(yīng)參考合同簽訂時的一年期LPR，確保利率不超過LPR四倍，否則人民法院對超出部分不予支持。

? 簽訂書面協(xié)議：避免口頭約定，建議簽訂正式借款合同或出具借條，寫明借款金額、利率、還款期限等，以便法律保護(hù)。

? 關(guān)注法律變化：2020年8月20日后，相關(guān)司法解釋調(diào)整了民間借貸利率計(jì)算方式，此前約定的高利率受到新規(guī)限制，借款人可要求調(diào)整。

? 避免變相高利貸：若借款涉及“砍頭息”（預(yù)扣利息）、“復(fù)利”（利息轉(zhuǎn)為本金再計(jì)算利息）等，人民法院將綜合計(jì)算，對超出法定利息的部分認(rèn)定無效。

? 保留交易記錄：建議出借人通過銀行轉(zhuǎn)賬等留痕方式支付借款，并注明“借款”字樣，建議借款人通過銀行轉(zhuǎn)賬等留痕方式支付利息，并注明“X年X月X日至X年X月X日的利息”，以便日后主張權(quán)利。

《中華人民共和國民法典》

第六百八十條 禁止高利放貸，借款的利率不得違反國家有關(guān)規(guī)定。借款合同對支付利息沒有約定的，視為沒有利息。借款合同對支付利息約定不明確，當(dāng)事人不能達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議的，按照當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人的交易方式、交易習(xí)慣、市場利率等因素確定利息；自然人之間借款的，視為沒有利息。

《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》

第二十五條 出借人請求借款人按照合同約定利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持，但是雙方約定的利率超過合同成立時一年期貸款市場報(bào)價利率四倍的除外。前款所稱“一年期貸款市場報(bào)價利率”，是指中國人民銀行授權(quán)全國銀行間同業(yè)拆借中心自2019年8月20日起每月發(fā)布的一年期貸款市場報(bào)價利率。

第二十七條 借貸雙方對前期借款本息結(jié)算后將利息計(jì)入后期借款本金并重新出具債權(quán)憑證，如果前期利率沒有超過合同成立時一年期貸款市場報(bào)價利率四倍，重新出具的債權(quán)憑證載明的金額可認(rèn)定為后期借款本金。超過部分的利息，不應(yīng)認(rèn)定為后期借款本金。

按前款計(jì)算，借款人在借款期間屆滿后應(yīng)當(dāng)支付的本息之和，超過以最初借款本金與以最初借款本金為基數(shù)、以合同成立時一年期貸款市場報(bào)價利率四倍計(jì)算的整個借款期間的利息之和的，人民法院不予支持。

第三十一條　本規(guī)定施行后，人民法院新受理的一審民間借貸糾紛案件，適用本規(guī)定。2020年8月20日之后新受理的一審民間借貸案件，借貸合同成立于2020年8月20日之前，當(dāng)事人請求適用當(dāng)時的司法解釋計(jì)算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院應(yīng)予支持；對于自2020年8月20日到借款返還之日的利息部分，適用起訴時本規(guī)定的利率保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。

避坑三

到底還了多少？

如何認(rèn)定還款數(shù)額

案例1：有明確證據(jù)，人民法院認(rèn)定已還清本息。

張先生向李先生借款10萬元，約定月利率1%，借期12個月。借款到期后，李先生主張張先生尚欠本息5萬元。根據(jù)張先生提交的銀行轉(zhuǎn)賬記錄，人民法院發(fā)現(xiàn)每筆轉(zhuǎn)賬備注均標(biāo)明“還本金”或“還利息”，且時間、金額與借條約定一致，最終判定張先生已全額償還本息，對李先生的主張不予支持。

案例2：無明確憑證，人民法院僅認(rèn)定部分還款。

王女士向趙先生借款8萬元，約定年利率12%，借期一年。后因該借款還款事項(xiàng)發(fā)生糾紛，趙先生提起訴訟，訴稱王女士只歸還了6萬元。王女士則主張其分三次通過現(xiàn)金全額還款，但王女士未能提供任何證據(jù)。由于王女士不能舉證證明其還款數(shù)額，人民法院僅認(rèn)定趙先生承認(rèn)的6萬元?dú)w還事實(shí)，趙女士仍須償還剩余的借款本金及相應(yīng)的利息。

借貸要點(diǎn)： 認(rèn)定還款數(shù)額的依據(jù)

在民間借貸關(guān)系中，借款人還款后，出借人與借款人可能會因還款金額的認(rèn)定產(chǎn)生爭議。人民法院在認(rèn)定還款數(shù)額時，通常會根據(jù)借款合同、支付記錄、收據(jù)等證據(jù)進(jìn)行判定。如果證據(jù)不充分，人民法院可能會依據(jù)舉證責(zé)任規(guī)則作出裁判。因此，明確還款方式、保存證據(jù)至關(guān)重要。

如何避免還款爭議？

為了避免還款數(shù)額認(rèn)定的爭議，借款雙方應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：

? 簽訂書面借款合同：明確約定借款金額、利息、還款方式、還款順序（先息后本或先本后息、等額本息）等關(guān)鍵內(nèi)容。

? 使用可追溯的支付方式：盡量采用銀行轉(zhuǎn)賬、支付寶或微信支付等方式，并在轉(zhuǎn)賬備注中寫明“本金”“利息”“本金+利息”等關(guān)鍵信息，避免因用途不明而產(chǎn)生糾紛。

? 妥善保存還款憑證：包括銀行流水、支付截圖、對方出具的收據(jù)等。如果是現(xiàn)金支付，務(wù)必讓出借人出具收據(jù)，并寫明款項(xiàng)用途。

? 及時對賬并溝通：及時與對方核對還款情況，發(fā)生爭議時盡早協(xié)商解決，并保留溝通記錄（如短信、微信聊天記錄等）。

《中華人民共和國民法典》

第六百六十八條借款合同的內(nèi)容一般包括借款種類、幣種、用途、數(shù)額、利率、期限和還款方式等條款。

《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》

第十五條原告僅依據(jù)借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證提起民間借貸訴訟，被告抗辯已經(jīng)償還借款的，被告應(yīng)當(dāng)對其主張?zhí)峁┳C據(jù)證明。被告提供相應(yīng)證據(jù)證明其主張后，原告仍應(yīng)就借貸關(guān)系的存續(xù)承擔(dān)舉證責(zé)任。被告抗辯借貸行為尚未實(shí)際發(fā)生并能作出合理說明的，人民法院應(yīng)當(dāng)結(jié)合借貸金額、款項(xiàng)交付、當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)能力、當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人之間的交易方式、交易習(xí)慣、當(dāng)事人財(cái)產(chǎn)變動情況以及證人證言等事實(shí)和因素，綜合判斷查證借貸事實(shí)是否發(fā)生。

來源丨岳陽市中級人民法院

業(yè)務(wù)指導(dǎo)：湖南高院民二庭 王慧 劉沁雯

版式設(shè)計(jì)：以白、楊子旋

責(zé)任編輯：李元

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