近日，多家銀行卷入的陳年票據(jù)案又被重提。蘇州銀行涉入其中，并提示風(fēng)險。

涉9.81億金融借款糾紛

10月14日，蘇州銀行發(fā)布了一則《關(guān)于訴訟事項(xiàng)的公告》，將一起在蘇州銀行上市前就曾發(fā)生的陳年票據(jù)案拉回眾人眼前。

公告內(nèi)容顯示，蘇州銀行于2024年10月12日收到內(nèi)蒙古自治區(qū)鄂爾多斯市中級人民法院送達(dá)的三份《民事裁定書》，內(nèi)蒙古自治區(qū)鄂爾多斯市中級人民法院分別對被告寧波銀行股份有限公司北京分行、中國民生銀行股份有限公司廣州分行、興業(yè)銀行股份有限公司福州分行提出的管轄權(quán)異議裁定駁回。

目前，案件處于立案受理階段，尚未開庭審理，原告為鄂爾多斯農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司，蘇州銀行作為被告之一，根據(jù)收到的《民事裁定書》顯示，案由為金融借款合同糾紛，涉案金額顯示為9.81億元。

蘇州銀行稱，與鄂爾多斯農(nóng)商行之間的合同糾紛案件已于2016年至2018 年期間經(jīng)蘇州市中級人民法院、江蘇省高級人民法院、最高人民法院一審、二審以及再審，均支持蘇州銀行全部訴訟請求，并駁回了鄂爾多斯農(nóng)商行的上訴請求及再審申請，且相關(guān)案件均已執(zhí)行完畢。對于此次涉訴案件，蘇州銀行將積極應(yīng)訴，維護(hù)該行合法權(quán)益。

糾紛回溯

回顧當(dāng)年事件，蘇州銀行在2016年的招股書中提到，2015年7月2日，鄂爾多斯農(nóng)村商業(yè)銀行向蘇州銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)一批商業(yè)承兌匯票，票面金額為6億元；同日，蘇州銀行將其轉(zhuǎn)貼現(xiàn)至寧波銀行北京分行；同日，寧波銀行北京分行將其轉(zhuǎn)貼現(xiàn)至民生銀行三亞分行。

但該批票據(jù)中，有5億元到期后無法兌付,此后，民生銀行三亞分行起訴寧波銀行北京分行，要求其支付承兌匯款4億元，海南省高級人民法院根據(jù)申請追加將蘇州銀行列為該案第三人；同時，寧波銀行也向蘇州銀行進(jìn)行訴訟追索，涉案金額分別為5000萬元和4億元；蘇州銀行也根據(jù)鄂爾多斯農(nóng)村商業(yè)銀行之間的合同行使追索權(quán)。至此，這起連環(huán)訴訟案最終損失承擔(dān)落在蘇州銀行和鄂爾多斯農(nóng)商行之間。

當(dāng)時，蘇州銀行正值全力沖刺IPO的階段，招股書顯示，蘇州銀行2016年上半年實(shí)現(xiàn)凈利潤10.72億元，而該訴訟案的涉案金額就高達(dá)4.5億元，接近上半年凈利潤的二分之一。蘇州銀行在招股書中也表示，“如果法院最終做出不理本行的判決，可能將對本行的財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營業(yè)績造成不利影響?！?/p>

但好在，在這起連環(huán)票據(jù)訴訟案中，蘇州銀行雖然敗訴給寧波銀行，但經(jīng)過長達(dá)兩年時間的努力，最終以蘇州市中院裁定，拍賣、變賣鄂爾多斯農(nóng)村商業(yè)銀行持有的三支面值合計(jì)達(dá)7.3億元的國開債券告終，也讓當(dāng)時還在IPO排隊(duì)中的蘇州銀行松了口氣。

如今時隔近6年的案件，被鄂爾多斯農(nóng)村商業(yè)銀行再次搬上臺面，并要求令民生銀行三亞分行及漢康公司、季銘銘、孫占新及關(guān)聯(lián)企業(yè)以及各家銀行承擔(dān)還款責(zé)任及賠償責(zé)任，涉案金額顯示為9.81億元及該案全部訴訟費(fèi)用。

蘇州銀行在近日的《關(guān)于訴訟事項(xiàng)的公告》中表示，鑒于本次公告的涉訴案件尚未開庭審理，本次訴訟事項(xiàng)對蘇州銀行本期利潤或期后利潤的影響具有不確定性，最終實(shí)際影響以法院判決為準(zhǔn)。但訴訟涉及9.8億的標(biāo)的實(shí)屬算不上是一個小數(shù)目。

“一體三翼”的發(fā)展策略

蘇州銀行前身為江蘇東吳農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司，2010年9月更名為現(xiàn)名，機(jī)構(gòu)性質(zhì)由農(nóng)村商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變?yōu)槌鞘猩虡I(yè)銀行。

2019年8月，蘇州銀行在深圳證券交易所上市，作為蘇州唯一一家法人上市城市商業(yè)銀行，立足蘇州，深耕江蘇，全面融入長三角，在省內(nèi)開設(shè)12家分行和181家網(wǎng)點(diǎn)，業(yè)務(wù)基本覆蓋江蘇全境。

目前，江蘇省內(nèi)上市銀行為9家，上市城商行有江蘇銀行、南京銀行和蘇州銀行三家。截至2023年末，蘇州銀行的存、貸款市場份額占比分別為5.93%和4.14%，在省內(nèi)排名均位列第五。

截至2024年6月末，蘇州銀行的資產(chǎn)總額為6595.14億元，較上年末在增長了576.73億元，增幅為9.58%；其中，發(fā)放貸款和墊款3124.87億元，占資產(chǎn)總額的47.38%，較年初增長了313.50億元，增幅為11.15%。負(fù)債總額為為6100.27億元，較上年末增加558.51億元，增幅10.08%；其中，吸收存款總額為4239.89億元，占負(fù)債總額為69.50%，較年初增長了515.58億元，增幅為13.84%，資產(chǎn)總額穩(wěn)步擴(kuò)增。

在發(fā)展戰(zhàn)略上，2024年是蘇州銀行新三年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的開局之年，按照新三年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，蘇州銀行聚焦“一體三翼”戰(zhàn)略布局，以客戶為中心，明確公司業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)、金融市場三大業(yè)務(wù)板塊經(jīng)營策略，計(jì)劃以此推動蘇州銀行整體業(yè)務(wù)的協(xié)同發(fā)展。

今年上半年，蘇州銀行僅實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入63.88億元，較年初增長了1.18億元，同比僅微增1.88%；實(shí)現(xiàn)凈利潤30.44億元，較年初增長了3.07億元，同比增幅11.20%。

從營收結(jié)構(gòu)來看，蘇州銀行的營收增速放緩和其傳統(tǒng)利息業(yè)務(wù)收入下降有關(guān)。在利息凈收入下滑的情況下，蘇州銀行的營收仍能保持增長，主要是得益于其非息凈收入中，投資收益和公允值變動收益同比增加。

同時，今年上半年，蘇州銀行發(fā)生營業(yè)支出28.05億元，較年初下降了0.28億元，降幅為9.02%。其中，主要是信用減值損失在今年上半年僅支出4.99億元，較上年同期下降了4.21億元，降幅達(dá)到45.74%。

不良與撥備的情況

在不良方面，數(shù)據(jù)顯示，截至2024年6月末，蘇州銀行的不良貸款率為0.84%，與年初持平；不良貸款余額為27.37億元，較年初上升2.76億元。

雖然蘇州銀行的不良率同上年持平，但蘇州銀行的貸款五級分類數(shù)據(jù)顯示，截至6月末，蘇州銀行的關(guān)注類貸款率為0.88%，較年初增長了0.07個百分點(diǎn)；次級類貸款率為0.18%，較年初下降了0.23個百分點(diǎn)；可疑類貸款率為0.34%，較年初增長了0.23個百分點(diǎn)；損失類貸款率為0.32%，與上年持平。

從逾期期限劃分上，蘇州銀行截至6月末，逾期貸款余額為30.19億元，較年初增加42.2%，而逾期貸款的增量主要集中在逾期90天及以內(nèi)、逾期90天-1年兩個時間段，分別較年初增長了3.82億元和4.60億元。無論是關(guān)注類貸款環(huán)比上升，還是上半年較多的新增逾期貸款，均意味著蘇州銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量值得警惕。

從行業(yè)劃分來看，截至2024年6月末，蘇州銀行的公司貸款不良余額為14.80億元，較年初增長了0.9億元；不良率為0.64%，較年初下降了0.11個百分點(diǎn)。其中，公司不良貸款主要集中在制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)，不良貸款率分別為0.78%、1.64%、1.31%。

值得注意的是，蘇州銀行的個人貸款質(zhì)量卻和公司貸款質(zhì)量背道而馳，截至2024年6月末，蘇州銀行的個人貸款不良余額為12.58億元，較上年末增長了2.67億元；不良率為1.33%，較年初在增長了0.31個百分點(diǎn)。其中，個人不良貸款主要集中在個人經(jīng)營貸款，不良貸款余額為8.75億元，占其個人不良貸款總額的69.60%；不良率為2.27%，較年初增長了0.76個百分點(diǎn)。

另外，《商訊雜志社》注意到，蘇州銀行的撥備覆蓋率雖然較年初下降了35.97個百分點(diǎn)，但仍處在486.80%的高位，遠(yuǎn)高于監(jiān)管部門要求，呈現(xiàn)“高撥備、低不良”的情況。

截至2020年至2023年年末，蘇州銀行的撥備覆蓋率分別為291.74%、422.91%、530.81%、522.77%，因此，投資者懷疑其在“藏糧過冬”。

2019年9月26日，財(cái)政部網(wǎng)站發(fā)布的《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則(征求意見稿)》顯示，為真實(shí)反映金融企業(yè)經(jīng)營成果，防止金融企業(yè)利用準(zhǔn)備金調(diào)節(jié)利潤，對于大幅超提準(zhǔn)備金予以規(guī)范。以銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為例，監(jiān)管部門要求的撥備覆蓋率基本標(biāo)準(zhǔn)為150%，對于超過監(jiān)管要求2倍以上，應(yīng)視為存在隱藏利潤的傾向，要對超額計(jì)提部分還原成未分配利潤進(jìn)行分配。

而早在2018年3月，原銀監(jiān)會也曾下發(fā)過通知，將150%的撥備覆蓋率硬性要求，調(diào)整為120%~150%的彈性區(qū)間，貸款撥備率則由2.5%調(diào)整到1.5%~2.5%。

某銀行人士也曾對媒體表示，“撥備覆蓋率維持在很高的水平，主要還是為了以豐補(bǔ)歉、藏糧過冬?！币环矫?，銀行出于對自身情況的預(yù)判，需要在盈利較好的時候，增加撥備預(yù)備未來風(fēng)險暴露，另一方面也要處理存量不良資產(chǎn)。