五月的無錫飄著細雨，55歲的周阿姨攥著剛領(lǐng)到的《養(yǎng)老金核定表》，站在社保經(jīng)辦窗口門口，指尖摩挲著“基本養(yǎng)老金合計”那一欄——三十多年的職場奔波，在這張薄薄的紙頁上，終于有了具象的“養(yǎng)老答案”。

今天，我們就跟著周阿姨的養(yǎng)老金單，拆解這份屬于普通勞動者的“養(yǎng)老保障密碼”。

一、周阿姨的“退休畫像”

周阿姨是土生土長的無錫人，1970年7月出生，1988年7月進入無錫一家制造企業(yè)工作，直到2025年7月滿55歲辦理正常退休，8月起正式開啟養(yǎng)老生活。在她的養(yǎng)老保險“人生賬本”里：

? 累計繳費年限：整整33年2個月（從1988年夏天到2021年秋天，工齡幾乎貫穿改革開放后無錫產(chǎn)業(yè)發(fā)展的黃金期）；

? 個人賬戶儲存額：106672.71元（每月工資里扣繳的養(yǎng)老保險+單位劃轉(zhuǎn)部分，經(jīng)年累月復(fù)利滾存的“養(yǎng)老小金庫”）；

? 退休類別：正常退休，養(yǎng)老金從2025年8月開始發(fā)放。

二、養(yǎng)老金“三駕馬車”怎么算？

企業(yè)職工養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金、過渡性養(yǎng)老金三部分組成，每一筆都對應(yīng)著不同的政策邏輯，我們逐個拆解：

▌1. 基礎(chǔ)養(yǎng)老金：養(yǎng)老“基本盤”，人人有份的托底保障

公式：基礎(chǔ)養(yǎng)老金 = 養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù) × （1 + 平均繳費工資指數(shù)）÷ 2 × 累計繳費年限 × 1%

? 養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)：無錫2025年采用的標準是8785元/月（每年隨當?shù)厣缙焦べY調(diào)整，反映區(qū)域養(yǎng)老待遇水平）；

? 平均繳費工資指數(shù)：周阿姨歷年繳費工資與社會平均工資的比值平均后為0.8054；

? 累計繳費年限：33年2個月，換算成年是33 + 2÷12≈33.17年。

代入計算：8785 ×（1+0.8054）÷2 ×33.17 ×1%

先算（1+0.8054）÷2=0.9027，再乘以33.17得≈30.07，最后30.07×8785≈2630.19元。

這部分是“普惠性”福利——哪怕繳費基數(shù)不高，只要年限夠長，國家通過“社平工資加權(quán)”給所有人兜底，體現(xiàn)“多繳多得、長繳多得”的公平性。

▌2. 個人賬戶養(yǎng)老金：“自己存的錢”，按月返本的“儲蓄罐”

公式：個人賬戶養(yǎng)老金 = 個人賬戶儲存額 ÷ 計發(fā)月數(shù)

? 個人賬戶儲存額：周阿姨賬戶累計106672.71元（包含她33年里每月個人繳8%、單位劃轉(zhuǎn)的部分，還計了利息）；

? 計發(fā)月數(shù)：55歲退休對應(yīng)全國統(tǒng)一標準170個月。

代入計算：106672.71÷170≈627.49元。

這部分完全“對號入座”——年輕時繳費基數(shù)高、時間長，賬戶余額越厚，退休后每月到手的也越多，是實打?qū)嵉摹皞�人養(yǎng)老儲備”。

▌3. 過渡性養(yǎng)老金：歷史貢獻的“補償單”

公式：過渡性養(yǎng)老金 = 養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù) × 平均繳費工資指數(shù) × 參與過渡性養(yǎng)老金計算的繳費年限 × 1%

（注：“過渡性養(yǎng)老金”是我國養(yǎng)老保險制度從“現(xiàn)收現(xiàn)付”轉(zhuǎn)向“統(tǒng)賬結(jié)合”時，對1995年前無個人賬戶繳費人群的歷史補償。無錫根據(jù)政策，對周阿姨這類“中人”的視同/實際繳費年限予以認定。）

? 參與過渡性養(yǎng)老金計算的繳費年限：7年6個月；

? 平均繳費工資指數(shù)：這部分因歷史繳費水平較高，核定后為1.2577（指數(shù)＞1，說明當年繳費工資高于社平，養(yǎng)老金計發(fā)更“優(yōu)厚”）。

代入計算：8785×1.2577×7.5×1%≈822.09元。

三、養(yǎng)老金“全家�！保航�4100元的安心

把三部分相加：2630.19 + 627.49 + 822.09 = 4079.77元，核定表最終取整為4079.8元。

周阿姨盯著數(shù)字笑了：33年的職場路，每月幾十到上千的養(yǎng)老保險繳費，如今變成每月近4100元的穩(wěn)定現(xiàn)金流�；A(chǔ)養(yǎng)老金托底、個人賬戶返本、過渡性養(yǎng)老金補歷史，三重保障讓她對退休生活更有底氣——買菜時不用盯著價簽糾結(jié)，想幫子女帶娃時能理直氣壯，偶爾去黿頭渚逛逛也不心疼門票錢……

愿我們都能像周阿姨一樣，在退休時拿到一份“明明白白、穩(wěn)穩(wěn)當當”的養(yǎng)老答卷，把晚年過成從容的散文詩～“