當(dāng)前，兩用物項(xiàng)出口領(lǐng)域的海關(guān)稽查案件與走私刑事案件呈高發(fā)態(tài)勢，不少企業(yè)因?qū)捎梦镯?xiàng)界定不清、出口流程操作失當(dāng)，頻頻面臨處罰?！吨腥A人民共和國兩用物項(xiàng)出口管制條例》作為該領(lǐng)域的關(guān)鍵立法，是企業(yè)開展合規(guī)經(jīng)營必須深入學(xué)習(xí)掌握的核心依據(jù)。為此，本文將對條例進(jìn)行逐條剖析，幫助企業(yè)明確合規(guī)邊界，同時(shí)也為法律從業(yè)者提供實(shí)務(wù)參考。

一、總則部分

（一）立法目的與依據(jù)（第一條）

該條例開篇明義，明確制定目的為維護(hù)國家安全和利益，履行防擴(kuò)散等國際義務(wù)，加強(qiáng)和規(guī)范兩用物項(xiàng)出口管制。依據(jù)是《中華人民共和國出口管制法》等法律。從法律層級和立法邏輯來看，它是出口管制法在兩用物項(xiàng)出口領(lǐng)域的細(xì)化與延展，通過具體規(guī)則將出口管制法的原則性規(guī)定落實(shí)到兩用物項(xiàng)出口場景，確保國家在相關(guān)領(lǐng)域的管制有法可依、有章可循。

（二）適用范圍（第二條）

條例清晰界定適用范圍為國家對兩用物項(xiàng)的出口管制。對“兩用物項(xiàng)”和“出口管制”給出精準(zhǔn)定義，兩用物項(xiàng)涵蓋既有民事用途，又有軍事用途或有助于提升軍事潛力，特別是關(guān)聯(lián)大規(guī)模殺傷性武器及其運(yùn)載工具的貨物、技術(shù)、服務(wù)及相關(guān)技術(shù)資料等數(shù)據(jù)。出口管制范圍包括境內(nèi)向境外轉(zhuǎn)移以及境內(nèi)主體向外國組織和個(gè)人提供兩用物項(xiàng)的多種方式，包括兩用物項(xiàng)的貿(mào)易性出口及對外贈(zèng)送、展覽、合作、援助和以其他方式進(jìn)行的轉(zhuǎn)移。

（三）工作原則（第三條）

兩用物項(xiàng)出口管制工作強(qiáng)調(diào)堅(jiān)持中國共產(chǎn)黨的領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)持總體國家安全觀，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，完善管理與服務(wù)，提升治理能力。這體現(xiàn)了我國管制工作的政治導(dǎo)向與戰(zhàn)略考量，在黨的領(lǐng)導(dǎo)下，從國家整體安全戰(zhàn)略高度出發(fā)，平衡經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求與國家安全保障，避免單純追求經(jīng)濟(jì)利益而忽視安全隱患。

（四）管理體制（第四條）

國家出口管制工作協(xié)調(diào)機(jī)制統(tǒng)籌組織兩用物項(xiàng)出口管制工作，國務(wù)院商務(wù)主管部門承擔(dān)主要管制職責(zé)，其他相關(guān)部門按分工協(xié)作，地方商務(wù)主管部門可受委托開展部分工作。這構(gòu)建了一個(gè)從中央到地方，多部門協(xié)同的管理體制。

（五）專家咨詢機(jī)制（第五條）

國務(wù)院商務(wù)主管部門會(huì)同國家有關(guān)部門建立專家咨詢機(jī)制，為管制工作提供專業(yè)意見。專家需嚴(yán)守保密義務(wù)。在兩用物項(xiàng)出口管制中，涉及眾多技術(shù)復(fù)雜、專業(yè)性強(qiáng)的問題，如某些高科技貨物、新興技術(shù)是否屬于兩用物項(xiàng)范疇，專家憑借專業(yè)知識(shí)與經(jīng)驗(yàn)，能為決策提供科學(xué)依據(jù)，彌補(bǔ)行政部門在專業(yè)技術(shù)認(rèn)知上的不足。

（六）合規(guī)指南與內(nèi)部合規(guī)制度（第六條）

國務(wù)院商務(wù)主管部門擬訂發(fā)布合規(guī)指南，鼓勵(lì)引導(dǎo)出口經(jīng)營者及相關(guān)服務(wù)經(jīng)營者建立內(nèi)部合規(guī)制度。合規(guī)指南為市場主體提供行為指引。

（七）國際合作（第七條）

我國在兩用物項(xiàng)出口管制領(lǐng)域積極開展國際合作，參與國際規(guī)則制定，依據(jù)條約、協(xié)定或平等互惠原則與他國及國際組織交流合作。

（八）行業(yè)自律組織作用（第八條）

有關(guān)商會(huì)、協(xié)會(huì)等行業(yè)自律組織應(yīng)提供出口管制相關(guān)服務(wù)，加強(qiáng)行業(yè)自律。

二、管制政策部分

（一）政策制定與調(diào)整（第九條）

國務(wù)院商務(wù)主管部門會(huì)同國家有關(guān)部門制定、調(diào)整兩用物項(xiàng)出口管制政策，重大政策需報(bào)國務(wù)院或國務(wù)院與中央軍事委員會(huì)批準(zhǔn)。

（二）出口目的國家和地區(qū)評估（第十條）

國務(wù)院商務(wù)主管部門會(huì)同多部門結(jié)合多種因素對出口目的國家和地區(qū)進(jìn)行評估確定風(fēng)險(xiǎn)等級并采取相應(yīng)管制措施。這些因素涵蓋對國家安全和利益影響、履行國際義務(wù)、履行條約/協(xié)定的需要、執(zhí)行國際決議等。通過綜合評估，對不同風(fēng)險(xiǎn)等級國家和地區(qū)實(shí)施差異化管制，既能精準(zhǔn)防控風(fēng)險(xiǎn)。

（三）管制清單制定與調(diào)整（第十一條）

國務(wù)院商務(wù)主管部門依據(jù)相關(guān)法規(guī)和政策，會(huì)同國家有關(guān)部門制定、調(diào)整兩用物項(xiàng)出口管制清單并及時(shí)公布。制定調(diào)整過程可征求多方意見，必要時(shí)開展產(chǎn)業(yè)調(diào)查和評估。管制清單是出口管制工作核心依據(jù)，明確哪些物項(xiàng)受管制。

（四）臨時(shí)管制（第十二條）

基于維護(hù)國家安全和利益和履行國際義務(wù)的需要，經(jīng)特定批準(zhǔn)程序，國務(wù)院商務(wù)主管部門可對管制清單外的貨物、技術(shù)和服務(wù)實(shí)施臨時(shí)管制并公告，實(shí)施期限每次不超過2年，期滿前評估并作相應(yīng)決定：不再需要實(shí)施管制的，取消臨時(shí)管制；需要繼續(xù)實(shí)施管制但不宜列入兩用物項(xiàng)出口管制清單的，延長臨時(shí)管制，延長臨時(shí)管制不超過2次；需要長期實(shí)施管制的，列入兩用物項(xiàng)出口管制清單。

（五）禁止出口規(guī)定（第十三條）

經(jīng)國務(wù)院或者國務(wù)院和中央軍委批準(zhǔn)，國務(wù)院商務(wù)主管部門會(huì)同國家有關(guān)部門可禁止特定兩用物項(xiàng)出口或向特定對象出口。這是在極端情況下，對涉及國家安全核心利益、嚴(yán)重違反國際義務(wù)等情形采取的嚴(yán)厲管制措施，從源頭上切斷敏感兩用物項(xiàng)非法流通途徑。

三、管制措施部分

（一）出口許可制度

1.許可范圍和出口經(jīng)營者的判斷與咨詢義務(wù)（第十四條）：國家對兩用物項(xiàng)出口實(shí)行許可制度，出口管制清單所列或臨時(shí)管制的兩用物項(xiàng)均需申請?jiān)S可。出口經(jīng)營者需自行判斷物項(xiàng)是否屬兩用物項(xiàng)，無法確定是否屬于管制物項(xiàng)，應(yīng)向國家出口管制管理部門提出咨詢，國家出口管制管理部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)答復(fù)。許可制度是出口管制核心手段，通過把控出口環(huán)節(jié)，確保兩用物項(xiàng)合法合規(guī)流動(dòng)。

2.許可類型（第十五條）：出口兩用物項(xiàng)可通過單項(xiàng)許可、通用許可或登記填報(bào)信息獲取出口憑證。單項(xiàng)許可針對單一最終用戶一次特定出口，有效期不超過1年；通用許可面向單一或多個(gè)最終用戶多次特定出口，有效期不超過3年；特定情形下可登記填報(bào)信息獲取出口憑證，憑出口憑證自行出口。

3.申請材料（第十六條）：申請單項(xiàng)許可應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院商務(wù)主管部門提出申請，如實(shí)填寫兩用物項(xiàng)出口申請表，并提交身份證明、合同協(xié)議副本、技術(shù)說明或檢測報(bào)告、最終用戶和最終用途證明文件等材料；申請通用許可在此基礎(chǔ)上還需提交內(nèi)部合規(guī)制度運(yùn)行說明、許可證件申領(lǐng)情況說明、出口渠道及最終用戶等相關(guān)說明材料。

4.審查期限與特殊情況（第十七條）：國務(wù)院商務(wù)主管部門應(yīng)在45個(gè)工作日內(nèi)審查出口許可申請并決定是否許可，重大影響出口需報(bào)國務(wù)院或國務(wù)院與中央軍事委員會(huì)批準(zhǔn)，不受此期限限制，審查中組織鑒別、征詢專家意見、實(shí)地核查時(shí)間不計(jì)入。明確審查期限保障企業(yè)出口業(yè)務(wù)時(shí)效性，避免審批拖沓影響貿(mào)易開展；特殊情況特殊處理機(jī)制則確保涉及國家安全重大事項(xiàng)能得到充分審慎審查，平衡效率與安全。

5.許可證件使用與變更（第十八條）：出口經(jīng)營者需按許可證件規(guī)定出口并報(bào)告實(shí)際情況，關(guān)鍵要素變更需重新申請?jiān)S可，非關(guān)鍵要素變更需申請變更許可。主管部門發(fā)現(xiàn)特定情況可通知企業(yè)暫停使用許可證件并依法處理。此規(guī)定規(guī)范企業(yè)出口行為，確保出口活動(dòng)與許可內(nèi)容一致，及時(shí)應(yīng)對出口過程中可能出現(xiàn)的情況變化，防止因物項(xiàng)用途、流向改變帶來安全風(fēng)險(xiǎn)。

6.特殊情形出口（第十九條）：兩用物項(xiàng)進(jìn)出境檢修后復(fù)運(yùn)進(jìn)出口、進(jìn)出境展覽后復(fù)運(yùn)進(jìn)出口、民用飛機(jī)零部件出境維修等特定情形下，出口經(jīng)營者可登記填報(bào)信息獲取出口憑證出口；出口要素變化需重新處理，出口不再符合特定情形應(yīng)停止出口并報(bào)告國務(wù)院商務(wù)主管部門。這些特殊情形多為臨時(shí)、特定用途且風(fēng)險(xiǎn)相對可控的出口活動(dòng)。

7.限制申請情形（第二十條）：存在特定違法情形（因兩用物項(xiàng)出口管制違法行為，受過刑事處罰或5年內(nèi)受過行政處罰且情節(jié)嚴(yán)重）或?qū)儆谔囟ň惩饨M織設(shè)立機(jī)構(gòu)的出口經(jīng)營者，不得申請通用許可或登記填報(bào)信息獲取出口憑證，已獲相關(guān)許可的出現(xiàn)此類情形將被撤銷；需要繼續(xù)出口的，應(yīng)當(dāng)申請單項(xiàng)許可。

8.海關(guān)監(jiān)管（第二十一條、第二十二條）：出口貨物發(fā)貨人或代理報(bào)關(guān)企業(yè)出口兩用物項(xiàng)需向海關(guān)交驗(yàn)出口許可證件，否則海關(guān)不予放行；海關(guān)質(zhì)疑貨物屬于管制范圍時(shí)，發(fā)貨人需提供出口貨物合同、性能指標(biāo)、主要用途等證明材料，海關(guān)可組織鑒別，在質(zhì)疑、鑒別期間，海關(guān)對出口貨物不予放行。

（二）最終用戶和最終用途管理

1.風(fēng)險(xiǎn)管理制度（第二十三條）：國務(wù)院商務(wù)主管部門建立兩用物項(xiàng)最終用戶和最終用途風(fēng)險(xiǎn)管理制度，進(jìn)行評估、核查。

2.證明文件與承諾（第二十四條）：出口經(jīng)營者申請出口許可需提交最終用戶出具的最終用戶和最終用途證明文件，必要時(shí)還需所在國家和地區(qū)政府機(jī)構(gòu)證明，最終用戶需承諾不得擅自改變用途或轉(zhuǎn)讓。

3.異常情況處理（第二十五條）：出口經(jīng)營者、進(jìn)口商發(fā)現(xiàn)兩用物項(xiàng)出口存在最終用戶、最終用途改變等異常情形，應(yīng)立即停止出口并報(bào)告，主管部門依據(jù)規(guī)定處理。

4.核查與關(guān)注名單（第二十六條）：國務(wù)院商務(wù)主管部門依法核查最終用戶和最終用途，進(jìn)口商、最終用戶不配合核查可能被列入關(guān)注名單，出口經(jīng)營者向關(guān)注名單對象出口受限，不得申請通用許可或者以登記填報(bào)信息方式獲得出口憑證；申請單項(xiàng)許可時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交對列入關(guān)注名單的進(jìn)口商、最終用戶的風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告，并作出遵守出口管制法律法規(guī)和相關(guān)要求的承諾。許可審查期限不受45個(gè)工作日期限的限制。

資料保存（第二十七條）：出口經(jīng)營者需妥善保存與出口有關(guān)的最終用戶和最終用途證明文件及相關(guān)資料，保存期限不少于5年。保存資料有助于追溯兩用物項(xiàng)出口全流程，在出現(xiàn)問題時(shí)可通過查閱資料查明情況，為監(jiān)管部門調(diào)查、執(zhí)法提供證據(jù)支持，強(qiáng)化監(jiān)管追溯性。

（三）管控名單

1.列入情形（第二十八條）：國務(wù)院商務(wù)主管部門可將違反最終用戶或最終用途管理要求、可能危害國家安全和利益、將兩用物項(xiàng)用于恐怖主義目的等情形的進(jìn)口商、最終用戶列入管控名單。管控名單是對高風(fēng)險(xiǎn)對象的重點(diǎn)監(jiān)管手段，對嚴(yán)重違反出口管制規(guī)定、威脅國家安全的主體進(jìn)行公示與限制，切斷其與我國兩用物項(xiàng)交易渠道，從源頭遏制風(fēng)險(xiǎn)。

2.管控措施（第二十九條）：對列入管控名單的對象，商務(wù)主管部門可采取禁止或限制交易、責(zé)令中止出口等措施，出口經(jīng)營者不得違規(guī)與其交易，特殊情況經(jīng)批準(zhǔn)后可以與該進(jìn)口商、最終用戶進(jìn)行相應(yīng)的交易并按要求報(bào)告。

3.移出申請（第三十條）：列入管控名單的進(jìn)口商、最終用戶配合國務(wù)院商務(wù)主管部門調(diào)查，如實(shí)陳述有關(guān)事實(shí)，停止違法行為，主動(dòng)采取措施，消除危害后果，按要求作出并履行承諾，符合一定條件可申請移出。

四、監(jiān)督檢查部分

（一）執(zhí)法協(xié)作與監(jiān)管主體（第三十一條）

國家建立兩用物項(xiàng)出口管制執(zhí)法協(xié)作制度，國務(wù)院商務(wù)主管部門負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)法。

（二）監(jiān)督檢查與調(diào)查程序（第三十二條）

國務(wù)院商務(wù)主管部門及相關(guān)部門依法開展監(jiān)督檢查與調(diào)查，執(zhí)法人員需遵守程序要求，被檢查、調(diào)查對象應(yīng)配合。進(jìn)行監(jiān)督檢查、案件調(diào)查的執(zhí)法人員不得少于2人，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)出示執(zhí)法證件和相關(guān)法律文書；少于2人或者未出示執(zhí)法證件和相關(guān)法律文書的，被檢查、調(diào)查的組織和個(gè)人有權(quán)拒絕。

（三）組織鑒別（第三十三條）

國務(wù)院商務(wù)主管部門依職權(quán)或應(yīng)海關(guān)要求組織開展兩用物項(xiàng)鑒別，可委托專業(yè)機(jī)構(gòu)或?qū)＜姨峁┮庖?。在?shí)際監(jiān)管中，部分兩用物項(xiàng)性質(zhì)界定存在模糊性，鑒別機(jī)制借助專業(yè)力量準(zhǔn)確判斷物項(xiàng)是否受管制，為監(jiān)管執(zhí)法提供科學(xué)依據(jù)，確保管制措施準(zhǔn)確適用。

（四）風(fēng)險(xiǎn)防控措施（第三十四條）

商務(wù)主管部門發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在出口違法風(fēng)險(xiǎn)，可采取監(jiān)管談話、出具警示函等措施。這些措施屬預(yù)防性手段，在企業(yè)出現(xiàn)違規(guī)傾向但尚未構(gòu)成實(shí)際違法行為時(shí)，及時(shí)提醒、督促企業(yè)整改，將風(fēng)險(xiǎn)化解在前期，避免違法行為發(fā)生，降低社會(huì)成本。

（五）企業(yè)報(bào)告義務(wù)（第三十五條）

出口經(jīng)營者發(fā)現(xiàn)出口活動(dòng)存在特定風(fēng)險(xiǎn)情形，應(yīng)及時(shí)報(bào)告并配合處理。企業(yè)作為出口活動(dòng)直接參與者，最了解業(yè)務(wù)實(shí)際情況，報(bào)告義務(wù)促使企業(yè)主動(dòng)關(guān)注出口合規(guī)性，及時(shí)反饋風(fēng)險(xiǎn)信息，與監(jiān)管部門形成互動(dòng)，共同維護(hù)出口管制秩序。

（六）服務(wù)提供者責(zé)任（第三十六條）

服務(wù)提供者不得為違法行為提供服務(wù)，發(fā)現(xiàn)涉嫌違法應(yīng)報(bào)告。在兩用物項(xiàng)出口產(chǎn)業(yè)鏈中，服務(wù)提供者如代理、貨運(yùn)、金融等機(jī)構(gòu)的配合至關(guān)重要，其報(bào)告義務(wù)有助于監(jiān)管部門拓寬信息來源，及時(shí)發(fā)現(xiàn)隱蔽違法行為，構(gòu)建全方位監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)。

（七）最終用戶和最終用途說明文件管理（第三十七條）

國務(wù)院商務(wù)主管部門可應(yīng)國內(nèi)進(jìn)口經(jīng)營者和最終用戶申請出具說明文件并實(shí)施管理，申請人需如實(shí)提交材料、履行承諾并接受監(jiān)督檢查。

（八）應(yīng)對外國政府要求（第三十八條）

我國境內(nèi)主體接到外國政府與出口管制相關(guān)的訪問、現(xiàn)場核查等要求，應(yīng)立即向國務(wù)院商務(wù)主管部門報(bào)告，未經(jīng)同意不得接受。

五、法律責(zé)任部分

（一）出口經(jīng)營者違法行為處罰（第三十九條）

出口經(jīng)營者多種違規(guī)出口行為，如未經(jīng)許可擅自出口兩用物項(xiàng)，超出出口許可證件載明的范圍、條件和有效期出口兩用物項(xiàng)，出口禁止出口的兩用物項(xiàng)，以改造、拆分為部件或者組件等方式規(guī)避許可出口兩用物等，依照出口管制法第三十四條處罰，即責(zé)令停止違法行為，沒收違法所得，違法經(jīng)營額五十萬元以上的，并處違法經(jīng)營額五倍以上十倍以下罰款；沒有違法經(jīng)營額或者違法經(jīng)營額不足五十萬元的，并處五十萬元以上五百萬元以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè)整頓，直至吊銷相關(guān)管制物項(xiàng)出口經(jīng)營資格。

（二）未履行報(bào)告義務(wù)處罰（第四十條）

出口經(jīng)營者及相關(guān)服務(wù)經(jīng)營者未履行報(bào)告義務(wù)，將面臨不同程度處罰。未履行報(bào)告義務(wù)的，給予警告，責(zé)令改正；情節(jié)嚴(yán)重的，沒收違法所得，違法經(jīng)營額50萬元以上的，并處違法經(jīng)營額5倍以上10倍以下罰款；沒有違法經(jīng)營額或者違法經(jīng)營額不足50萬元的，并處50萬元以上300萬元以下罰款。提供代理、貨運(yùn)、寄遞、報(bào)關(guān)、第三方電子商務(wù)交易平臺(tái)和金融等服務(wù)的經(jīng)營者違反本條例第三十六條規(guī)定，未履行報(bào)告義務(wù)的，給予警告，責(zé)令改正，可以處10萬元以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，并處10萬元以上50萬元以下罰款。

（三）教唆、幫助規(guī)避行為處罰（第四十一條）

對教唆、幫助他人規(guī)避出口管制法規(guī)的行為給予處罰。此類行為雖非直接違規(guī)出口，但為違法行為提供助力，破壞出口管制法律秩序。依法給予警告，責(zé)令停止違法行為，沒收違法所得，違法所得10萬元以上的，并處違法所得3倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足10萬元的，并處10萬元以上50萬元以下罰款

（四）國內(nèi)進(jìn)口經(jīng)營者和最終用戶違規(guī)處罰（第四十二條）

國內(nèi)進(jìn)口經(jīng)營者和最終用戶違反其承諾的，給予警告，責(zé)令改正，沒收違法所得，違法經(jīng)營額50萬元以上的，并處違法經(jīng)營額3倍以上5倍以下罰款；沒有違法經(jīng)營額或者違法經(jīng)營額不足50萬元的，并處30萬元以上300萬元以下罰款。國務(wù)院商務(wù)主管部門可以自處罰決定生效之日起5年內(nèi)不受理其提出的最終用戶和最終用途說明文件辦理申請。

（五）擅自接受外國政府要求違規(guī)處罰（第四十三條）

擅自接受或者承諾接受外國政府提出的與出口管制相關(guān)的訪問、現(xiàn)場核查等要求的，給予警告，并處50萬元以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，并處50萬元以上300萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè)整頓。

（六）對專家和專業(yè)機(jī)構(gòu)的約束機(jī)制（第四十四條）

該條明確了對提供咨詢、鑒別意見的專家和專業(yè)機(jī)構(gòu)的約束機(jī)制。提供咨詢、鑒別意見的專家、專業(yè)機(jī)構(gòu)違反職業(yè)道德和本條例規(guī)定的，予以通報(bào)批評、責(zé)令限期整改；情節(jié)嚴(yán)重的，取消其咨詢、鑒別資格，并依法追究相應(yīng)法律責(zé)任。

（七）兩用物項(xiàng)出口管制違法行為的處罰主體（第四十五條）

國務(wù)院商務(wù)主管部門是兩用物項(xiàng)出口管制工作的主要負(fù)責(zé)部門，對于一般的本條例規(guī)定的兩用物項(xiàng)出口管制違法行為，由其進(jìn)行處罰。然而，如果法律、行政法規(guī)明確規(guī)定某些兩用物項(xiàng)出口管制違法行為由海關(guān)進(jìn)行處罰，那么就由海關(guān)依照出口管制法和本條例進(jìn)行處罰。海關(guān)在進(jìn)出口環(huán)節(jié)具有重要的監(jiān)管職責(zé)，對于涉及貨物進(jìn)出口的一些違法行為，海關(guān)能夠更直接地進(jìn)行查處和管理，這樣的規(guī)定也體現(xiàn)了不同部門在兩用物項(xiàng)出口管制處罰工作中的分工協(xié)作和權(quán)責(zé)明確。

（八）違法的嚴(yán)厲懲處（第四十六條）

該條強(qiáng)調(diào)了對危害國家安全和利益的違反出口管制法和本條例行為的嚴(yán)厲懲處。如果行為人的行為不僅違反了出口管制法和本條例的規(guī)定，還危害了國家安全和利益，那么除了要依照出口管制法和本條例規(guī)定接受相應(yīng)的處罰，還需要根據(jù)其他有關(guān)的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章的規(guī)定進(jìn)行進(jìn)一步的處理和處罰。而如果該行為構(gòu)成了犯罪，那么就會(huì)依法追究刑事責(zé)任。

六、附則部分

（一）出口管制適用范圍及特殊物項(xiàng)規(guī)定（第四十七條）

本條明確了本條例的適用邊界及特殊物項(xiàng)的管制依據(jù)。首先，出口管制法第二條提及的、與國家安全利益維護(hù)、防擴(kuò)散國際義務(wù)履行相關(guān)的貨物、技術(shù)、服務(wù)等物項(xiàng)出口，均適用本條例；其次，兩用物項(xiàng)中的監(jiān)控化學(xué)品，優(yōu)先適用《監(jiān)控化學(xué)品管理?xiàng)l例》，該條例未覆蓋的事項(xiàng)，由國務(wù)院工業(yè)和信息化主管部門按出口管制法及本條例執(zhí)行；最后，《導(dǎo)彈及相關(guān)物項(xiàng)和技術(shù)出口管制條例》清單第一部分所列物項(xiàng)和技術(shù)出口，納入軍品出口管理清單，需依照《軍品出口管理?xiàng)l例》等規(guī)定辦理。

（二）兩用物項(xiàng)特殊流轉(zhuǎn)情形的監(jiān)管規(guī)則（第四十八條）

本條針對兩用物項(xiàng)的特殊流轉(zhuǎn)場景制定監(jiān)管要求。一是兩用物項(xiàng)的過境、轉(zhuǎn)運(yùn)、通運(yùn)、再出口，以及從海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域、保稅監(jiān)管場所向境外出口，需依照出口管制法及本條例執(zhí)行，具體辦法由國務(wù)院商務(wù)主管部門會(huì)同海關(guān)總署制定；二是境內(nèi)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域、保稅監(jiān)管場所之間的兩用物項(xiàng)進(jìn)出，或從區(qū)域/場所外進(jìn)入?yún)^(qū)域/場所，無需辦理出口許可證件，由海關(guān)直接實(shí)施監(jiān)管。

（三）境外特定兩用物項(xiàng)轉(zhuǎn)移的參照執(zhí)行要求（第四十九條）

本條對境外組織和個(gè)人的特定兩用物項(xiàng)轉(zhuǎn)移行為提出約束。當(dāng)境外組織和個(gè)人在境外，向特定目的國家/地區(qū)、特定組織/個(gè)人轉(zhuǎn)移三類物項(xiàng)時(shí)，國務(wù)院商務(wù)主管部門可要求相關(guān)經(jīng)營者參照本條例執(zhí)行，三類物項(xiàng)包括：含原產(chǎn)于中國特定兩用物項(xiàng)的境外制造兩用物項(xiàng)、用原產(chǎn)于中國特定技術(shù)制造的境外兩用物項(xiàng)、原產(chǎn)于中國的特定兩用物項(xiàng)。

（四）條例生效時(shí)間及舊法規(guī)廢止規(guī)定（第五十條）

本條明確了本條例的生效節(jié)點(diǎn)及舊法規(guī)的替代關(guān)系。本條例自2024年12月1日起正式施行；同時(shí)，《核兩用品及相關(guān)技術(shù)出口管制條例》《導(dǎo)彈及相關(guān)物項(xiàng)和技術(shù)出口管制條例》《生物兩用品及相關(guān)設(shè)備和技術(shù)出口管制條例》《有關(guān)化學(xué)品及相關(guān)設(shè)備和技術(shù)出口管制辦法》四部舊法規(guī)同步廢止，實(shí)現(xiàn)出口管制法規(guī)體系的更新統(tǒng)一。

本文作者：上海蘭迪（深圳）律師事務(wù)所 海關(guān)財(cái)稅團(tuán)隊(duì) 謝婷婷律師